房地產的出納崗位職責有哪些？出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。以下是小編爲您整理的房地產的出納崗位職責相關資料，歡迎閱讀！
房地產出納崗位職責(一)
一、崗位名稱：出納員
二、職責說明：
(一)辦理現金收付和銀行結算業務;
嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員審覈簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對於重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審覈簽章,方可辦理。收付款後要在收付款憑證上籤章;
(二)庫存現金不得超過銀行覈定的險惡,超過部分要及時存入銀行。不得以 "白條"抵充庫存現金,更不得任意挪用現金;
(三)嚴格控制簽發空白支票;
如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,並由使用支票人在支票登記薄上籤章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回註銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對於填寫錯誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一併儲存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續;
(四)編制和保管會計記賬憑證;
根據審覈無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整並正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,摺疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;
(五)登記現金和銀行存款日記賬;
1、根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結。現金的賬面餘額要同時及庫存現金覈對相符。銀行的賬面餘額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款餘額調節表",使帳面餘額與對帳單上餘額調節相符,對於未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款餘額,不準簽發空頭支票。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算;
2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽覈工作和會計檔案保管工作;
(六)保管庫存現金和各種有價證券;
對於現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人;
(七)保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對於空白收據和空白支票須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用註銷手續。
(八)完成領導交辦的其他工作。
三、直接上級――財務部經理
房地產出納崗位職責(二)
一.出納工作的具體流程
①出納的工作。
辦理銀行存款和現金領取。
負責支票，匯票，發票，收據管理。
做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。
負責報銷差旅費的工作。
員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審覈，確認無誤後，由出納發款。
員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在支付證明後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審覈後，由出納給予報銷。 員工工資的發放。
②現金管理，現金庫存不超限額，不違反規定大額使用現金，登記現金日記賬
③現金收付。
現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真僞。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。 把每日收到的現金送到銀行。
④不得“坐支”。
每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。 一般不辦理大面額現金的支付業務，大額支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。
員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
⑤銀行賬處理。
登記銀行日記賬時先分清帳戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
每日結出各帳戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。
保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
公司賬務章平時由出納保管。每日下班後上交賬務章。
⑥報銷審覈。
在支付證明單上經辦公是否簽字。若無，應補。
附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。若有，問明原因或不予報銷。
正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。
支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。
大、小寫金額是否相符。若不相符，應更正重填。
報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。
房地產出納崗位職責(三)
1.開現金支票去銀行提現(儘量不要超過5萬，例如49000就可以了，否則要扣手續費，但要看各家銀行的規定不同。在辦理各項手續之前，如果不清楚流程最好留下銀行櫃檯電腦諮詢一下)。左邊小票給會計做帳。
2.公司有要付工程款或其他款項的，提供了公司銀行帳號的，開轉帳支票(附轉帳支票進帳單)去銀行匯出，進帳單第一聯銀行蓋章後收回，並附上轉帳支票左邊小票交會計做帳。
3.負責每日日常報銷，審覈原始憑證的真實性、金額的準確性，見主管領導簽字後付款，蓋上“現金付訖”。(做仔細點，最好是刻枚“領款人簽名”的印章。有時報銷人和領款人是不一致的。)
4.次月初去銀行領取《銀行餘額對帳單》。
5.每月待會計做完憑證後，登記現金日記帳及銀行日記帳，如銀行日記帳餘額與銀行餘額對帳單不符，填寫“餘額調節表”。
6.每日盤點現金庫存與日記帳是否相符。
房地產出納崗位職責(四)
一、出納崗工作流程
(一)現金收付
1、收現
根據會計崗開具的收據(銷售會計開具的發票)收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據(發票)上簽字並加蓋財務結算章——→將收據第②聯(或發票聯)給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證 工資及固定資產崗(水電費、代收款項)
管理費用崗(其他應收款)
銷售覈算崗(貨款)
成本覈算崗(加工費、材料款)
注：(1)原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，覈實收據上已寫有"轉賬"字樣，後加蓋"轉賬"圖章和財務結算章，並登記票據傳遞登記本後傳給相應會計崗位。
(2)隨工資發放時代收代扣的'款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。
2、付現
(1)費用報銷
審覈各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查並督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋"現金付訖"圖章——→登記現金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗複覈
(2)人工費、福利費發放
憑人力資源部開具的支出證明單付款(包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項)——→在支出證明單上加蓋"現金付訖"圖章——→登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證
3、現金存取及保管
每天上午按用款計劃開具現金支票(或憑建行存摺)提取現金——→安全妥善保管現金、準確支付現金——→及時盤點現金——→下午3：30視庫存現金餘額送存銀行
注：(1)下午下班後，現金庫存應在限額內。
(2)從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。
4、管理現金日記賬，做到日清月結，並及時與微機賬覈對餘額。
(二)銀行存款收付
1、銀收
(1)收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→覈查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送交司機進賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據——→將第一聯與回執粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表並共享-→打印-→將回款登記表連同回款單傳銷售會計
(2)其他項目收款
收到除貨款以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據傳遞登記本——→相關崗位
(3)貸款
收到銀行貸款上賬回單——→登記票據傳遞登記本——→傳管理費用崗位
2、銀付
(1)日常性業務款項
根據付款審批單(計劃內費用經相關崗位審覈，計劃內10萬元以上或計劃外費用經財務部長或財務總監審覈)審覈調節表中無該部門前期未報賬款項——→開具支票(匯票、電匯)——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的註明支票號及銀行名稱)——→加蓋"轉賬"圖章——→登記單據傳遞登記本——→傳相關崗位制證
——→材料覈算崗(材料採購)
——→成本覈算崗(外協加工、車間質保費用)
——→管理費用崗(管理部門用款)
——→銷售費用崗(銷售部門用款)
——→工資福利崗(工資兌現、福利)
——→及固定資產崗(GMP部門費用、固定資產購建)
注：(1)開出的支票應填寫完整，禁止簽發空白金額、空白收款單位的支票。
(2)開出的支票(匯票、電匯)收款單位名稱應與合同、發票一致。
(3)有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業務。
(2)打卡工資
根據工資崗位開具的付款審批單(經財務部長簽字)開具支票——→填寫進賬單——→連同工資盤交司機送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋"轉賬"圖章——→登記單據傳遞登記本——→工資福利崗位
注：(1)每月根據工資發放時間提前2天將工資所需款調入南湖建行，並按時從工行將工資款劃入首義招行。
(2)打卡工資的支票須於工資發放日前1天連同工資盤送達銀行。
(3)業務員兌現
憑銷售會計傳來的付款審批單(經財務部長簽字)開具支票——→填寫進賬單——→交司機送銀行倒進賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋"轉賬"圖章——→登記單據傳遞登記本——→工資福利崗
(4)還貸及銀行結算
收到銀行貸款還款憑證及手續費結算憑證——→登記單據傳遞登記本——→傳管理費用崗
(5)交稅
①完稅 收到稅務崗位傳來的稅票(附付款審批單)——→填寫劃款行銀行賬號及進單
② 進稅卡 憑稅務崗填寫的付款審批——→開具支票——→填寫進賬單 ——→交司機送銀行進賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務崗位
編制憑證
③從稅卡交稅 收到稅務崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證
(6)及時將各銀行對賬單交內審崗編制銀行調節表，對調節表上掛賬及時進行清理和查詢，責成相關崗位進行下賬處理。
3、根據銀行收付情況統計各銀行資金餘額，隨時掌握各銀行存款餘額，避免空頭。
4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。
(三)工作要求
1、熟悉公司各類財務管理制度。
2、瞭解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。
3、準確收付現金，妥善保管現金及有價證券，保證資金安全。
4、堅持每天盤點現金，及時覈對現金日記賬，做到日清月結。
5、隨時掌握各銀行戶頭餘額，禁止簽發空頭支票。
6、樹立良好的視窗形象。