1．根據會計憑證，每日進行現金的收付業務：
（l）收付款時，認真複查會計憑證及付款單，保證憑證準確無誤。如手續不全或有錯誤現象應及時退回會計改正。
（2）現金收付時要當面點清，以防差錯，金額較大時，一定要有人複覈。
2．嚴格遵守現金管理制度，現金要儘量做到日清月結，月結盤庫後作現金盤庫表。
3．應負責每日營業額的.追繳，按主管、經理的安排籌集現金。
4．負責企業的工資發放，按時發放工資、獎金，並填制有關的記賬憑證。
5．根據現金收付憑證，每日登記現金日記賬及輔助記錄：
（l）現金日記賬所記錄的內容必須同會計憑證相一致，不得隨便增加或刪減；
（2）日記賬必須連續登記，不得跳行或隔頁，不得隨便損壞賬簿；
（3）文字和數字必須準確無誤、整潔清晰，如有改動，必須嚴格按會計制度執行。
6．銀行賬務和支票辦理：
（1）將部門收回的支票及時送交銀行進賬；收到銀行回單時，及時登記後交給會計做賬；如有銀行退票，應及時交會計衝賬，並重新更換支票。
（2）每月中旬作上月“銀行存款金額調節表”，認真核對清查每筆未到賬並查明原因，如有錯賬及時更正，力爭將未到賬款控制在最低限度。
（3）支票必須憑領導審批的申領單方能開具；填寫支票時，應做到時間、金額、賬號及收款人單位均正確無誤；由財務部直接開出的支票按審批權限辦理。
（4）空白支票應妥善保管，開出支票後要按編號順序進行登記，印章與支票應分別保管。
7．會計憑證的彙總與管理：
（l）每日下午4：30開始彙總當日憑證，下班前應將彙總表及所附憑證交電腦室輸機，如遇當日憑證少於巧張時，可酌情推至第二日彙總；
（2）彙總時應負責審覈每張收付憑證現金或銀行存款大、小寫金額是否正確，各處填寫是否無誤；
（3）每月月初應將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，並將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊；
（4）所有會計憑證、會計報表及有關檔案設專庫、專櫃分門別類進行保管，做到出入庫皆有登記，並定期進行全數歸檔。