引導文：內部控制是指一個單位的各級管理層，爲了保護其經濟資源的安全、完整，確保經濟和會計資訊的正確可靠，協調經濟行爲，控制經濟活動，利用單位內部分工而產生的相互制約，相互聯繫的關係，形成一系列具有控制職能的方法、措施、程序。下面是本站小編整理的關於內控制度調查報告，供大家參考!
自查報告一：
聯社營業部根據舞信聯[2005]88號文《關於開展經營成果真實性與內控制度建設執行情況大檢查的通知》要求，於2005年7月4日組織有關人員，認真學習了檔案精神，併成立了有邢xx任組長，xx任副組長，xx、陳x、張x、王xx爲成員的檢查領導小組，組長邢xx全面負責，卞xx、張x、陳x分別負責經營真實性及內控制度建設執行情況的自查工作，現將自查結果報告如下：
一、基本情況
止6月底，營業部各項存款餘額5737萬元，較上年底上升786萬元。各項貸款9818萬元，較上年淨投放2845萬元。其中，逾期貸款餘額3萬元，較上年底下降2萬元，呆滯貸款餘額851萬元，較上年下降223萬元，不良貸款佔比9%，存貸比例154%，貼現餘額1355萬元，較上年底增1275萬元，股金餘額1559萬元，較上年淨增119萬元。總收入898萬元，總支出836萬元，實現利潤62萬元。
二、存在的問題
1、信貸管理方面：上半年新發放的貸款274筆，均堅持集體審批並嚴格執行了“貸前公開”制度，建立了新增貸款臺帳。但存在有以下問題：①5萬元以上的貸款存在有沒堅持按月清息現象;②貸款有超訴訟時效現象。
2、盤活資金方面，截止6月底，不良貸款餘額854萬元，較上年底下降225萬元。經查實有129萬元貸款應調未調入不良貸款科目。但於7月3日已調入不良貸款科目。
3、股金方面：止6月底股金餘額1559萬元，較上年底淨增119萬元。存在提前退股金現象。
4、盈虧方面：止6月底，總收入898萬元，總支出836萬元，盈餘62萬元。各項費用的開支合理、合規、無擅自提高費用開支標準，無費用掛帳，越權列支現象，各項費用列支均執行了財務公開。存在的問題：①業務招待費超比例多列支49472.47元;②呆帳準備金多提566,086.32元;③應收利息未按照規定計提，少提184,768.35元，經查實5—6月份，計提的收貸手續費、貼現手續費均採取分筆計提，有逃避市辦審批現象。
5、重要空白憑證，經覈實帳、實物相符。但作廢的重要空白憑證沒按規定剪貼冠字號粘貼。
6、電腦業務操作方面。故障恢復操作沒有及時進行登記，沖帳補帳業務沒進行登記，打印的資料缺動戶餘額表和分戶明細帳。
7、登記簿有內容登記不全現象。
三、形成的原因
貸款形態不實的原因：①信貸會計執行制度不力，沒及時按規調整貸款形態;②內部領導爲完成上半年任務，從主觀上縱容指示信貸會計違規操作。提前退股的原因：①前期對股民的分紅承諾與現實不符，致使個別股民提前退股;②個別股民對入股政策領會不到位，濫用了過去的入退股習慣。業務招待費超比例支開的原因是聯社的招待費在營業部列支所致。呆帳準備金多提566086.32元原因是應計提的呆帳準備金基數合計錯所致。少打印的動戶餘額、分戶明細資料是原來沒有要求。
四、檢查結論
經過自查6月底貸款形態應調未調不良貸款科目129萬元。多提呆帳準備金566086 .32元，少提應收利息184768.35元，貼現手續費少提1630.23元，超列業務招待費49472.47元，6月底應盈餘1423052.17元，比帳面少盈餘798696.91元。
以上是營業部2005年上半年的經營成果真實性暨內控制度建設執行情況的'自查，對查出的問題已及時進行了整改糾正，在今後的經營工作中，我部將嚴格按照各項規章制度以規經營，嚴格經營管理，圓滿完成聯社交給的各項任務。
自查報告二：
爲進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度的落實，我行行自接到銀黨紀辦【2010】13號檔案《關於對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實情況進行自查的通知》後，縣行領導班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學習了相關檔案並明確專人負責此項工作。會議結束後，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度工作進行了自查，現將自查情況彙報如下：
一、加強組織領導，確保自查工作順利開展。
我行接到通知後，縣行黨支部立即召開了行務會對檔案要求進行全方位的學習，行長親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查領導小組，行長親自擔任組長，兩位副行長爲副組長，二部一室主任爲成員。爲順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查工作打下了良好的開端。爲切實做好自查工作，縣行結合正在開展的“銀行業內控和案防制度執行年”活動，展開了更細、更深入的自查工作，實行“雙管齊下”工作方針，查找問題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查工作落到實處。
二、自查情況
(一)重要崗位和敏感環節輪崗及強制休假。我行始終堅持認真執行重要崗位及敏感環節輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，爲有效推動各項業務的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環節工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行檔案的規定，要求休假人員休假時間必須達到5-10個工作日，休假期間並安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員爲2人。
(二)縣行領導班子成員情況。按照中國農業發展銀行幹部交流暫行規定檔案精神，我行正副行長屬於異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50週歲。縣行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。
(三)換戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經理工作制度並實行客戶經理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經理應換戶管理人數三，換戶管理人數三次。確保了換戶管理工作的有效開展，爲提高服務質量和工作效率打下了堅持的基礎。
農發行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”自查工作中能夠從嚴、從謹，並且堅持與實際工作相結合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相結合，在檢查信貸、財務、會計等重點業務領域的同時，全面瞭解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”工作進展情況，經過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內控制度落實不存在問題。