在社會發展不斷提速的今天，制度對人們來說越來越重要，制度對社會經濟、科學技術、文化教育事業的發展，對社會公共秩序的維護，有着十分重要的作用。我們該怎麼擬定製度呢？以下是小編收集整理的公司備用金管理制度範本，僅供參考，歡迎大家閱讀。
公司備用金管理制度1
爲了加強公司對有關部門及各項目部備用金的管理，規範借款行爲，提高資金利用效率，夯實成本費用覈算，減少資金損失，特制定本制度。
一、本制度適用於公司各部門及所有項目部。
二、備用金範圍
1、採購員零星採購備用金；
2、個人因公出差零星開支備用；
3、經常性的零星開支備用金；
4、項目兼任財務人員備用金；
5、其他備用金。
三、實行備用金制度有利於各部門工作人員用心靈活地開展業務，從而提高工作效率，但務必做到專款專用，不得挪用、轉借他人或用於其他用途，一經發現，將嚴肅處理。
四、備用金借款和報銷手續程序
1、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據實際需要向借款人發放“借款單”，一式兩聯，借款人按規定的格式資料填寫借款單，並按流程辦理簽字手續。財務人員審覈簽字後的“借款單”各項資料是否正確和完整，經審覈無誤後才能辦理付款手續。
2、借款人員完成業務後應在三日內到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規定資料，並經主管領導審批後，再將“報銷單”回到財務部，財務人員根據財務制度規定認真審覈無誤後，辦理報銷手續。
3、借款人辦理報銷手續時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷後低於備用金金額款項的，應讓其退回餘額以結清原借款單所借賬款。
4、因業務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據實際狀況覈定，撥出一筆固定數額的現金並規定使用範圍；使用部門務必設立專人經管定額備用金，備用金經管人員務必妥善儲存支付備用金的收據、發票以及各種報銷憑證，並設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經管人員務必按月定期向公司財務部申報備用金使用狀況，前賬未清，不得繼續借款。對因特殊原因不能按時結算的，須提前向財務負責人說明原因，經財務負責人同意後，方可延期。
五、備用金額度
1、採購員借用的零星採購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料採購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規定的程序經審覈批准後，到公司財務部或項目部財務人員處辦理貨款支付、結算手續。單筆超過10000元的採購，務必按照工程部制度規定，走合同審批程序採購。
2、員工因公出差借款，按預計出差天數、往返路費、住宿費等支出覈定借款額度。
3、各工程項目備用金，視各項目狀況不一樣，備用金額度暫定爲每週1萬—5萬。特殊狀況，需由項目經理提前向總經理說明狀況，予以審批。
4、其他借款，根據實際狀況覈定金額。
六、備用金使用審批權限
備用金使用由部門負責人簽字批准，部門負責人爲備用金借款的第一職責人。
七、財務部應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、註銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。
八、借用備用金的人員應在兩週內衝賬，對無故拖延者，財務部發出最後一次催辦通知後還不辦理者，財務部有權從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。
九、所有各種備用金，務必在年末進行徹底清理，不允許跨年度使用。對因特殊原因務必跨年度使用備用金時，年底務必重新辦理借款手續，並沖銷當年借款。
十、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。
十一、本制度自下發之日起實施。
公司備用金管理制度2
1、目的:爲了加強項目部備用金的管理，提高資金利用效率，有效控制資金佔用，特制定本制度。
2、名詞解釋:備用金是單位內部各部門工作人員用作零星開支、業務採購、差旅費等以現金方式借用的款項。
3、實行備用金制度有利於各部門工作人員用心靈活地開展業務，從而提高工作效率，但務必做到專款專用，不得挪用和貪污，一經發現嚴肅處理。
4、本制度規定了備用金借用和報賬手續及備用金的管理要求。
5、備用金借款和報銷手續
5.1工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部辦事處索取“借款單”，財務人員根據實際需要向借款人發放“借款單”，一式三聯，借款人按規定的格式資料填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，經項目主管經理簽字同意，再由財務負責人簽字批准後，方可到財務部辦事處辦理借款手續。財務人員審覈簽字後的“借款單”各項資料是否正確和完整，經審覈無誤後才能辦理付款手續。
5.2借款人員完成業務後應在三日內到財務部辦事處索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規定資料，並經主管經理審批後，再將“報銷單”回到財務部辦事處，財務人員根據財務制度規定認真審覈，審覈無誤後，辦理報銷手續。
5.3借款人辦理報銷手續時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷後低於備用金金額款項的，應讓其退回餘額以結清原借款單所借賬款。
6、備用金的管理
6.1因業務原因長期借用備用金的人員可由財務部辦事處根據實際狀況覈定，撥出一筆固定數額的現金並規定使用範圍；使用部門務必設立專人經管定額備用金，備用金經管人員務必妥善儲存支付備用金的收據、發票以及各種報銷憑證，並設備用金登記簿，記錄各種零星支出。
6.2財務部辦事處應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、註銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。
6.3借用備用金的人員應及時衝賬，對無故拖延者，財務部辦事處發出最後一次催辦通知後還不辦理者，財務部辦事處將從下月起直接從借款人獎金中抵扣，不再另行通知。備用金管理制度。
6.4跨年度使用備用金時，年底務必重新辦理借款手續，並沖銷年借款。
公司備用金管理制度3
第一條爲了提高公司行政效率，減少零星支出的審批次數，有效控制資金佔用，特制定本制度。
第二條備用金是公司內部各部門工作人員用作零星開支、業務採購、差旅費等以現金方式借用的款項。
第三條允許設備用金的部門：辦公室、採購部、科研部、深圳分公司。
第四條備用金限額：辦公室3000元人民幣(含食堂伙食費)，採購部10000元人民幣，科研部2000元人民幣，深圳分公司10000元人民幣。
第五條備用金的用途：辦公用品、市內交通費、差旅費、零星物品採購費用、郵政諮詢費、其他日常零星支出。備用金務必做到專款專用，不得挪用和用於私人擠佔，一經發現嚴肅處理。
第六條各部門對備用金實行專人管理，並把管理人員名單報公司財務備案。備用金管理人員的職責：
(一)辦理借款手續；
(二)辦理借出手續；
(三)辦理報銷手續；
(四)負責登記備查賬目。
第七條備用金借款。各部門指定專人後，需要到財務部門辦理備用金借款手續，借款人爲部門，經辦人爲部門的備用金管理人。財務人員根據實際需要向借款人發放“借款單”，一式三聯，借款人按規定的格式資料填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，經部門領導簽字同意、經辦人簽字後，交總經理審批後，到財務部辦理借款手續。財務經理審覈、財務總監複審簽字後的“借款單”交給公司出納，出納經複覈無誤後才能辦理付款手續。
第八條備用金的報銷。備用金管理人員對其部門使用的備用金，採取用完即時報銷辦法。報銷時，經辦人員到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規定資料，按公司費用報銷辦法進行報銷。
第九條備用金管理經辦人，要認真審覈各項報銷憑證，對不合法、不合規的票據拒絕報銷。對審查不細，經財務審查出不合格的票據，由備用金經辦人個人承擔。
第十條備用金經辦人辦理報銷手續時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查備用金支出是否在原核定的'範圍，發現不在原核定範圍內的支出，財務人員拒絕報銷。
第十一條備用金的補齊。備用金管理人員在備用金報銷後即時按定額補足。
第十二條財務部門按備用金領用部門設立明細賬，覈算備用金的借、報銷、補足等事項。
第十三條借用備用金的人員應及時衝賬，對無故拖延者，備用金管理人有權催辦，如果催辦無效，備用金管理人員可通知財務部門扣款。
第十四條本辦法由財務部門解釋。第十六條本辦法從下發之日起執行。
備用金(國際上也稱暫定金額)是企業、機關、事業單位或其他經濟組織等撥付給非獨立覈算的內部單位或工作人員備作差旅費、零星採購、零星開支等用的款項。預支備作差旅費、零星採購等用的備作金，一般按估計需用數額領取，支用後一次報銷，多退少補。對於零星開支用的備用金，可實行定額備用金制度，即由指定的備用金負責人按照規定的數額領取，支用後按規定手續報銷，補足原定額。
1、備用金借支管理
(1)企業各部門填制“備用金借款單”，一方面財務部門覈定其零星開支便於管理；另一方面，憑此單據支給現金。
(2)各部門零星備用金，一般不得超過規定數額，若遇特殊需要應由企業部門經理覈准。
(3)各部門零星備用金借支應將取得的正式發票定期送到財務部門備用金管理人員(出納員)手中，衝轉借支額或補充備用金。
2、備用金保管
(1)備用金收支應設定“備用金”帳戶，並編制“收、支日報表”送交經理檢視。
(2)備用金定期根據取得的發票編制備用金支出一覽表，及時反映備用金支出狀況。
(3)備用金帳戶應做到逐月結清。
(4)出納人員應妥善保管各種與備用金相關的各種票據。
備用金的管理不論採用何種辦法，都應嚴格備用金的預借、使用和報銷的手續制度。
3、備用金預借、使用及報銷流程
4、備用金的會計覈算
(1)預付及補充備用金時
借:其他應收款——備用金
貸:銀行存款
(2)經審覈報銷時
借:製造費用、管理費用等
貸:其他應收款——備用金
(3)收回備用金餘額時
公司備用金管理制度4
1、本公司各部門零用週轉金的劃撥採取定額式，各部門劃撥1000元，以供日常零星開支之用。
2、各部門的備用金限用於購置消耗性文具用品及事務性臨時開支，其餘購置器具修繕或金額較大的開支，均應先行呈准後始得辦理。
3、各部門應於每週六抄報本週諸項費用開支，限次周星期一送會計科審覈，次周星期三由會計科按各單位覈准金額劃撥，但開支申請金額較少者，合併至下週統一劃撥。
4、各部門按周抄報該部門費用時，應按次序編號填製備用金報表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會計科憑以覈對。
5、各部門申請覈撥時，應將發票或收據貼於原始憑證粘貼頁上，在粘貼頁右下端應有部門主管、申請人簽章證明。
6、索取發票或收據時，應注意本公司擡頭、廠家及負責人簽章品名、金額、數量等。
7、會計科審覈各部門備用金申請，須會同有關單位按其授權範圍審覈各項費用，並通知單位。
8、各部門備用金賬務處理以不設立賬簿記載爲原則，僅以備用金週報表代替。備用金(現金)報表代替現金簿，備用金(各項費用)明細表代替費用明細賬。
9、各部門各項費用應於發生當月報銷。
10、本辦法未定事項，按慣例或會計一般處理原則辦理。