在生活中，各種制度頻頻出現，制度泛指以規則或運作模式，規範個體行動的一種社會結構。這些規則蘊含着社會的價值，其執行表彰着一個社會的秩序。相信很多朋友都對擬定製度感到非常苦惱吧，以下是小編爲大家整理的房地產開發公司管理制度，歡迎大家借鑑與參考，希望對大家有所幫助。
房地產開發公司管理制度1
一、總則：
一、爲規範公司經濟管理工作，確保項目的合同管理有序、成本控制有效、資金使用合理，特制定本制度。
二、經濟管理工作是以對公司的經濟工作過程中實施有效管理。控制和監督爲目的，由經濟管理部具體實施。
二、工程招投管理：
一、工程建設施工單位和甲供材料、設備的供應單位的選擇，必須採用公開招投標(包括邀、議標)的方式進行，任何招標須有3個以上施工單位(供應廠家)參加競、議標。
二、組織機構。建設工程招標時，公司成立招標小組總經理和常務副總經理分別任組長和副組長，小組成員由總工及經管部、財務部、開發部、工程部、材料設備部等部門經理組成;其他項目招標時，可根據項目規模的大小及重要和複雜程度，由公司領導臨時任命招標小組領導成員招標工作。由該小組擬定招標工作計劃，組織招標工作成員實施，並對招標工作質量負全責，直至招標工作結束。
三、招標管理機構的主要職能和責任。部門對編制招標工作計劃、起草招標檔案、編制標底及主要經濟條款和合同談判負責;開發部負責辦理有頭招標手續;工程部、材料設備對施工組織、材料設備技術參數及質量、施工及供應能力等技術要求負責，領導小組對投標單位的考查及確定、開標、評標、定標、合同簽定負責。有關部門具體職能按工作計劃執行。
四、招標工作的具體操作按公司制定的《建設工程招標管理制度》執行。其他項目的招標參照該辦法執行。
三、經濟合同：
一、公司所有的建設開發經濟行爲均須以經濟合同爲前提進行操作。前期開發過程中應繳納的各項費用及總包管理範圍內的“分包事項”在取費、工期、付款方式等方面視合同管理。
二、預算編審人員對工程計算、材料分析、定額套用、費率計取的真實性、準確性負責。編審誤差率要嚴格控制在百分之二以內，因工作責任心不強形成誤差的，要追究當事人及主管領導的責任。
三、編審人員編制出預算表，工程部經理、總工程師、正、副總經理審覈簽署無異後，報法人代表同意後生效執行。
四、材料設備的報價及支出均需由經濟管理部預算審覈並逐級上報批准後執行。
五、其它經濟開支均列入經濟管理部的審覈範圍，並按程序逐級審批比管理部對備項經濟預算設立臺帳，如有超出應作出超預算分析報告，並按審批程序得到批准，據以調整。
四、項目建設用款審覈：
一、建設用款指前後配套用款、繳納的各項費用、工程款及材料設備款。其用款由相關承辦部門根據用款內容，做用款申請單(申請單附後，用款申請人、用款部門經理簽署)報以濟管理部專職審覈人員根據政策繳費依據、繳費率、已完工程量、材料設備價格抽測等，比照合同付款方式進行審覈。
二、經濟管理部審覈後，編制資金用款表或專項用款申請單，財務部經理、正副總經理審批簽署無異後、報法人代表同意後執行。
三、承辦部門對所申請用款對應的工程形象進度的實完工程量、材料實際需用量及前期和後配套用款事項等的真實性負責。經管部對付款事項中取費率、單價、總價等事項的核定負責。
四、公司財務部經理必須依據法人代表的簽署意見及總經理據法人代表的用款支付授權，予以支付。
五、現場簽證事項審覈：
一、工程施工急需安排的臨時用工和零星工程，根據實際情況需調整設計的分項，可採用《工程聯繫單》形式作爲合同的補充據此結算。
二、《工程聯繫單》均應有簽證事項、工作量、計算單、合價等項，屬設計變更事項還需有草圖、設計洽商及估、預算書，經簽證提報人、工程部經理(屬設計變更由總工簽署)簽署意見後報經濟管理部審覈。
三、簽證金額在XX元以下的，按現場專業承辦人——工程部經理——經濟管理部經理——正、副總經理的審覈程序辦理，方可納入決算依據。
四、超過XX元以上的簽證事項，應採用補充合同，按合同審批程序辦理。
五、對於現場簽證的增減工作量，工程部對設計變更及現場施工工作量的變化及材料用量的變更所發生的事項的真實性負責，經管部對所提報的增減內容的實際工作量、單價、總價的核定負責。
房地產開發公司管理制度2
第一章總則
1.1爲了維護公司、股東和債權人的合法權益，加強財務管理和經濟覈算，根據《公司法》和《企業會計制度》等相關法規，結合公司實際情況，制定本規定。
1.2公司財務管理的基本任務是:做好財務預算、控制、覈算、分析和考覈工作;規範公司的財務行爲，準確計量公司的財務狀況和經營成果;依法合理籌集資金，有效控制和合理配置公司的財務資源;實現公司價值的最大化。
1.3本規定在公司內部暫時執行，隨着公司業務的正常開展和不斷拓展，將進行更改、補充和完善。
第二章財務管理組織機構
2.1公司實行董事會領導下、總經理負責制的財務管理體制，公司是獨立的企業法人，自主經營、自我發展、自負盈虧、自我約束，依法享有法人財產權和民事權力，承擔民事責任。公司設定獨立的財務機構即財務部。
2.2公司按照《會計法》和《會計基礎工作規範》等規定,結合公司的核算體制和財務管理的實際需要，配備財會人員，加強對財會人員的管理。
2.3財務部主要負責公司的財務管理和經濟覈算，主要職責爲：
(1)負責公司財務管理制度和各項會計制度擬定;
(2)參與公司籌資方案的擬定和實施;
(3)參與公司發展新項目、重大投資、重要經濟合同的可行性研究，提供財務意見;
(4)參與公司經營決策，統一調度資金;
(5)負責公司財務預算管理、會計覈算;
(6)負責編制合併報表，提供財務數據，如實反映公司的財務狀況和經營成果，並作好項目和財務分析工作;
(7)監督財務收支，依法計繳稅收;
(8)負責公司財務會計檔案的保管，票據申購、使用、覈銷等管理工作;
(9)監督、檢查資金使用、費用開支及財產管理，嚴格審覈原始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支;
(10)參與對子公司的財務管理;
(11)協調處理與各單位的關係。
2.4財務部建立稽查制度，出納員不得兼管稽覈、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。
2.5公司董事會按有關程序聘任公司財務負責人。
第三章會計覈算
3.1公司按照《企業會計制度》規定，結合經營項目實際情況，制訂並實施有關會計覈算暫行辦法，及時、正確反映經營業績和披露經營風險。
3.2公司採用借貸記賬法，以中文作爲記錄的文字，以人民幣爲記賬本位幣，按照《企業會計制度》的規定並結合公司的實際情況，設定總分類和明細賬科目。
3.3公司按照《企業會計制度》規定對經濟業務進行會計覈算、賬務處理，並實行會計電算化。
3.4公司依照權責發生制和配比原則確認收入和成本，以反映公司的經營成果。
3.5公司嚴格區分本期費用支出與期間費用支出。
3.6公司各項財產在取得時按照實際成本計量，其後，如果財產發生減值，按照《企業會計制度》的規定計提相應的減值準備。
3.7公司在進行會計覈算時，應當遵循謹慎性原則的要求，不得多計資產和收益、少計負債和費用。
第四章財務預算管理
4.1公司制定財務預算管理暫行規定，對公司的經營業績、財務狀況、項目運作等實行全面財務預算，並依據其實施管理。
4.2公司在年度開始前組織編制完成本年度的各項財務預算，財務預算主要包括以下內容：
1.經營預算;
2.盈利預算;
3.資金預算。
4.3公司在預算年度開始後，對財務預算執行情況進行分階段的控制和監督，及時進行差異分析，並查實差異的原因，向總經理報告。
房地產開發公司管理制度3
第一條 公司的一切資產均爲北京xx置業有限公司所有，必須納入公司賬內統一覈算和監督。任何人或單位都不得保留賬外資產，以防流失。
第二條 財務部應做好流動資產的管理工作。流動資產是指可以在1年或者超過1年的一個營業週期內變現或耗用的資產，主要包括現金、銀行存款、短期投資、應收及預付款項、待攤費用、存貨等。
第一節貨幣資金。
第三條 公司在生產經營中取得的各項收入必須全部交到公司財務，及時入賬，任何部門、任何個人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。
第四條 對公司的貨幣資金和其他流動資產必須加以嚴格的管理，貨幣資金的使用和流動資產處理必須按照規定的審批權限經有關領導簽字，否則不得支付和處理。
第五條 公司只有總經理和主管財務的副總經理有貨幣資金使用和流動資產處理的審批權。
第六條 爲保證現金的安全，同時又不影響現金的合理使用，庫存現金量最高不得超過10000元。
對每筆超過xx元的大額現金支出應提前三天通知財務部，以便財務部提前做好準備。
現金的收支範圍嚴格執行國家的現金管理規定。任何人均不能以未經批准或不符合財務要求的票據字條等充抵現金，更不能擅自挪用現金。不得坐支現金。
每筆現金支出都必須根據審覈無誤並經主管財務的副總經理籤批的原始憑證支付，並編制記賬憑證。
每筆現金收入也必須根據審覈無誤的原始憑證編制記賬憑證。
對發生的業務要逐日逐筆登記現金日記賬，做到日清月結，每日盤點現金，確保賬實相符，月末與總賬覈對，保證賬賬相符。出現問題要查明原因，及時糾正。
對造成損失的責任人，依公司有關規定追究其責任。
第七條 除差旅費和必須以現金支付的1000元以內的採購款外，其他支出均不能借用現金，嚴禁因私借款。
借用現金應說明用途、歸還(或報銷)時間，且必須按期歸還(或報銷)。逾期不還者將從工資中扣除。
借用現金，申請人應填制現金借款申請表，寫明用途，由部門經理審覈確認，經主管財務的副總經理批准簽字後方可領用。
第八條 認真做好銀行存款的管理，遵守銀行結算制度。
第九條 支票的領取及管理。
1、支票領取：
1)凡領取支票，先填制支票申領單，寫明用途、金額、使用人等項，經有關財務人員審覈、財務經理複覈、主管財務的副總經理批准後方能領取。
2)簽發支票的金額超過xx元，在填寫申領單時，須提交符合審批程序的用款報告及附件(合同、採購單、計劃書等)。
3)領取人應辦理登記手續，於領取後10日內報賬。
4)對末及時報賬者財務人員應該及時督促，並有權不予簽發新支票。
5)在支票有效期內未使用的支票，或因情況變化未使用的支票應及時退還財務部.對未及時歸還者財務部應及時督促，並不予簽發新支票。
6)持票人應對支票妥善保管，如丟失，將由個人承擔經濟責任。
2、支票管理：
1)所簽發支票應填寫日期、金額(限額)、用途，不準簽發空白支票。
2)建立銀行支票使用登記簿，詳細登記每筆銀行支票的領用時間、號碼、用途、金額、領用人、收款單位等。
3)出納人員應每日編制銀行存款變動表。準確掌握帳戶餘額，不準發生空頭、透支資金。
4)出納人員應於月末填制“銀行帳戶餘額表”，送交財務經理批准後呈報主管財務的副總經理，並傳至總經理。月終前可根據公司資金變動的頻繁程度和公司業務的需要，按照主管財務的副總經理或總經理的要求臨時報送.
5)按時於月末填制“銀行存款餘額調節表”交財務部副經理(主管會計工作)審覈，對未達帳項要認真查對，及時入賬。
6)出納人員應及時申購支票，並妥善保管。
7)公司財務專用章、法人章分專人妥善保管。
8)作廢的支票，要及時註明“作廢”，並妥善保管，統一註銷。
第十條 採用銀行匯票，匯兌等其他結算方式的要嚴格按照《票據法》和銀行規定，按照本制度規定的內部申請、審批程序和銀行的結算制度辦理。
第十一條 每日的銀行收付業務應根據審覈無誤的原始憑證逐筆登記銀行存款日記賬並結出餘額，定期與銀行對賬單核對並編制銀行存款餘額調節表，月末與總賬覈對。必須保證賬賬、賬實相符。
第二節應收及預付款管理。
第十二條 應收賬款的管理規定如下。
應收款的發生：公司在決定提供信用於客戶之前，應對該客戶的資信情況進行詳細調查，並按相應的權限批准信用額度，最終由總經理決定是否對客戶提供商業信用。
計財部應認真登記客戶往來臺帳，按照應收單位、部門或個人分別覈算，及時覈對、催收應收款項。應根據客戶的欠款情況，分析其信譽程度，及時採取相應的措施收回欠款。
所有應收帳項均按帳齡基準記存。公司負責應收賬款的財務人員必須經常覈查所有應收帳項(至少每月一次)，確定每項賬款的可收性，並每月編制帳齡賬目分析，財務經理審覈。此分析將作爲設立壞帳準備及壞帳確認的基準。
公司應根據經驗確定其本年度每月壞帳應計項目。該應計項目將作爲計提壞帳準備的基礎，並每半年進行調整，以反映目前狀況。
公司負責應收賬款的財務人員應經常與信用客戶保持聯繫，按期填制併發送催帳通知單，與業務人員合作進行賬款的催收，對業務人員催收賬款進行督促和監督。
所有被視爲無法收回的應收賬款將根據實際金額計入壞帳損失。壞帳確認還應考慮以下條件：
1)債務人破產或死亡，以其破產或遺產清償後，仍然不能收入回;
2)債務人逾期末履行償債義務超過三年仍不能收回。
公司財務經理應每季檢查應收賬款，100萬元以下的壞賬經主管財務的副總經理和總經理雙籤批准後，可作爲壞帳處理。100萬元以上的壞帳，應由董事會確定後纔可進行處理。所有處理的壞帳，均應撰寫情況摘要彙總到董事會。
公司對應收款項的管理應遵循“誰經辦，誰負責，及時清理”的原則。財務部定期考覈應收賬款週轉率、應收賬款回收期等指標，確定獎懲措施。
其他應收款的管理將比照上述應收賬款的管理執行。
第十三條 預付款和定金，必須要根據合同辦理，由經辦人申請，各部門經理審覈確認，經財務部門覈對無誤，金額在xx元以內的，由主管財務的副總經理審批;xx萬元以上的報公司總經理加簽。
第十四條 預付款和定金應按對方單位或個人設明細帳進行明細分類覈算.定期檢查預付款和定金，監督合同的履行。
第三節存貨管理。
第十五 條存貨，是指企業在日常生產經營過程中持有以備出售，或者仍然處在生產過程，或者在生產或提供勞務過程中將消耗的材料或物料等，包括各類材料、商品、在產品、半成品、產成品等。
第十六條 工程物資的管理。
1、工程物資的採購：
1)工程物資的採購，根據工程計劃和預算，編制總體採購計劃，報公司領導審覈後執行。
2)每月初，有關部門根據年度計劃、上月工程物資的實際消耗情況、工程進度變化情況及合理的需要量制定月度採購計劃，嚴禁無計劃盲目採購。
3)工程物資的採購必須由專人負責，採購員應根據經審覈過的計劃及採購清單實施採購。
2、工程物資的入庫：
1)工程物資購進後，必須認真驗收，嚴把質量關、價格關、數量關，經檢驗質量合格、數量無誤後，方能辦理入庫手續。
2)工程物資入庫驗收，發現採購不合格或不符要求的，由採購人員直接負責;驗收入庫後發現問題的，由保管員負責。
3)工程物資驗收時發現短缺、毀損等數量、質量上的問題，應查明原因，落實責任，其中應由運輸部門負責的，要填制工程物資短缺毀損清單，由運輸部門鑑證後，連同工程物資一併送交倉庫。對於數量尚未點清，驗質尚無結果的工程物資應單獨保管，不得領用。
4)工程物資經驗收後，保管員應填制收料單，一式三聯，第一聯材料採購部留存，用以考覈工程物資採購計劃執行情況;第二聯隨同發票送交財務部門報賬;第三聯倉庫留存。
5)採購人員向財務部門報賬時，原始單據和入庫手續必須齊全，否則財務人員有權拒絕報賬。
3、工程物資的領用：
1)工程物資的領用必須按領料單的要求嚴格填寫，領料單如有缺項，保管員有權拒絕發貨，倉庫材料覈算人員有權拒絕受理，並通知領用人補填完整。
2)領料批准權限，按各級領導的審批權的規定辦理。
4、工程物資的庫存管理：
1)倉庫必須建立收、發、退料責任制，嚴格執行驗收，規範計量工具、量尺過磅、點數、估堆、驗質、上架、入庫、立卡等管理制度，做到賬賬相符、賬實相符、賬證相符。
2)建立工程物資管理臺賬，進行數量、金額覈算，設立覈算人員，認真填寫收、發、退料憑證，做到真實可靠。
3)倉庫根據收、發、退料單登記材料明細賬，並於月底報送財務部門，與財務部門覈對無誤。
5、工程物資的盤點清查制度：
1)爲了不影響財務覈算工作，倉庫應在每月25日結賬，編報工程物資變動表、支出清單並附收、發、退料憑單及時送交財務部門。每月25日結賬時，要做好收、支、結存的盤點工作，覈對庫存數，從量上查明盤盈、盤虧數，報送財務部門。
2)建立工程物資定期清查制度，採用實地盤點的方法，用點數、過磅或測量等方法點清數量。盤點後，編制庫存物資盤點表，將倉庫工程物資卡片所列的結存數和盤點的實有數相覈對，對於賬實不符的材料，應切實查明原因，分清責任。工程物資要求每季度清查一次。
3)財務必須認真做好原始憑證的審覈工作，合理組織工程物資的總分類覈算和明細分類覈算，做到帳帳相符、賬證相符、賬實相符，保證帳、卡、物、資金四相等。
4)做好工程物資的索賠工作。
6、工程物資的稽覈：
1)財務部應設定專職的審計人員(在公司的中、遠期規劃中，視公司的發展狀況，成立獨立的內部審計機構)，對工程物資業務進行覈查，對工程物資資金的利用效益進行分析。
2)審計人員應參與工程物資的盤點，現場觀察存貨的流動與控制。在調查過程中，還應聽取生產技術人員、工程師及有關專家的意見。因爲有些工程物資的專業技術性強，相應的管理措施也很有專業技術性，不瞭解這些情況，就很難對工程物資的內部控制制度做出判斷。
3)工程物資資金利用效益的考覈是透過對材料會計覈算反映的存貨資金使用情況的計算、檢查、分析(如計算工程物資週轉率、週轉天數等指標)，以加強工程物資的管理，合理使用資金，加速資金週轉，提高資金利用效率。
第十七條 低值易耗品。
1.根據公司的情況，規定20xx以下，使用年限較短，不作爲固定資產覈算的各種用具、物品以及在經營中使用的包裝物、週轉材料等，爲低值易耗品。
2.低值易耗品在購買之前應根據需要填寫購買申請單，經有關部門審覈，公司領導批准，方能選購。一次性購買低值易耗品金額在5萬元以下的，由申請部門的部門經理同意、歸口管理部門審覈，主管副總經理審批;一次性購買低值易耗品金額在5萬元以上的，由申請部門的部門經理同意、歸口管理部門審覈，主管財務的副總經理及公司總經理雙籤批准。
3.非生產用低值易耗品實行歸口管理，計算機類低值易耗品由資訊資源部管理，其他非生產用低值易耗品由行政管理部負責管理。
各歸口管理部門在低值易耗品的日常管理中應進行以下工作：
1)參與供應商的選擇評價
2)參與品種、型號、規格、價格的選擇
3)負責驗收
4)提出轉移、報廢處理意見及參與清理
5)參與組織資產清查等
4.非生產用低值易耗品由行政管理部統一購買。
5.爲了加強對在用低值易耗品的管理，應按使用單位和部門設定低值易耗品登記簿。
6.使用部門向倉庫領用低值易耗品，應填制一式三份的領用憑證，一份留存倉庫，作爲登記“庫存低值易耗品卡片”的依據：一份交給使用部門爲實物管理的依據。一份交給會計部門作爲記賬的依據;除此以外，各部門應建立“低值易耗品卡片”由歸口管理部門保管，控制各使用部門在用低值易耗品。
7.要建立以舊換新的賠償制度，並及時按照制度的規定辦理憑證，進行會計處理，按各使用部門設定在用低值耗品明細賬(包括數量和金額)，定期與實物覈對.在用低值易耗品以及使用部門退回倉庫的低值易耗品，應加強實物管理，並在備查簿中進行登記。
8.公司的低值易耗品報廢時，應由負責使用部門及時填制低值易耗品報廢單，填明報廢低值易耗品的數量和原價。入庫殘料按照規定作價。由於員工丟失損壞，照章應由員工賠償的，還要註明應由員工賠償的金額和員工姓名及簽章，會計部門應根據報廢單進行查審覈對，並計算報廢低值易耗品的已提攤銷額和應補提的攤銷額。
9.所有離開公司的人員，應辦理低值易耗品的退庫手續，同時，管理低值易耗的人員應監督低值易耗品的實物管理。
第十八條 存貨應當定期盤點，每年至少盤點一次，盤點情況如與賬面記錄不符，應當於查明原因後，按時進行會計處理，一般在年終結賬前處理完畢。
第十九條 盤盈的存貨，應當相應衝減有關成本費用;盤虧或毀損的存貨，在扣除過失人或者保險公司賠款和殘料價值後，應當相應計入有關成本、費用，其中，由於自然災害造成的淨損失，計入營業外支出。
財務部應於每會計年度末對比存貨的賬面價值和現行市價，若賬面價值低於現行市價，則應計提存貨跌價損失準備。
第二十條 及時辦理竣工決算，正確覈算完工產品成本.對產成品的入庫、出庫及時進行覈算，確保回款的及時性，隨時掌握產成品庫存狀況.
第二十一條 出租開發的房屋、建築物按竣工決算成本入賬，在使用期限內分期進行攤銷。建立出租開發產品臺帳或卡片賬，定期進行盤點，至少每年一次，評估出租開發產品的使用狀況，正確、及時掌握資產的現實價值。
第二十二條 對工程支出進行明細分類覈算，準確覈算在建工程成本。預算內工程支出由主管財務的副總經理批准。預算外工程支出由總經理會同主管財務的副總經理批准。
房地產開發公司管理制度4
第一章資金審批制度
1、總則
(1)所有款項的支付，須經公司主管領導批准如果主管領導不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯繫，確認是否批准款項的支付，事後請其在支出單上補籤意見;
(2)財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管.辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記;
(3)財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，並經公司主管領導批准;
(4)開具的支票須寫明經批准同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符.如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知並經公司主管領導批准;
(5)往來款項的衝轉(指非正常經營業務)，須公司主管領導批准;
(6)非正常經營業務調出資金須經過公司主管領導批准;
(7)用以支付各種款項的原始憑證必須儲存原件，複印件不得作爲原始憑證如遇特殊情況須經公司主管領導批准。
2、施工工程用款審批制度
施工工程用款由公司主管領導批准支付。
3、行政費用支出管理制度
(1)公司管理人員的費用報銷，須經公司主管領導批准後財務方可報支;
(2)涉及應酬等非正常費用，須公司主管領導批准。
4、公司差旅費開支制度
(1)公司員工到本市範圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼;
(2)公司職員出差根據需要，由部門經理決定選用交通工具;
(3)公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行。
①房租標準。
A、部門經理以上職員，房租標準爲120元/日。
B、一般職員，房租標準爲100元/日。
②伙食補貼，市內交通補貼標準。
伙食補貼每人20元/日;市內交通費每人6元/日。
(4)實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理說明原因，報經公司主管領導審批後支付。
5、車輛維修費及汽油費管理制度
(1)公司車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般採取銀行轉帳的方式結算;
(2)車輛的易損備品備件由辦公室統一安排採購，以支票支付。需用時應辦理領用手續，並由辦公室建帳予以覈銷使用;
(3)公司汽油票由辦公室統一保管並設帳登記使用。
6、辦公費用，會議費用及其他費用管理制度
(1)公司辦公用具由辦公室統一採購、管理;
(2)辦公室設立帳冊登記公司辦公用品的採購，使用情況;
(3)辦公室財產臺帳爲財務部附設帳冊;
(4)辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊，登記，定期通報;
(5)公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總經理批准，其會務工作由辦公室統一安排;
(6)有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由公司人事勞資管理部門制定，經總經理批准後報財務部備案。
7、行政費用報銷制度
(1)公司行政費用現金支出範圍爲:向職工支付工資，獎金，津貼，差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支;
(2)公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可後報送財務部按照本制度有關規定進行審覈，並按本章第1條的規定進行審批支付;
(3)應酬，禮品費用支出實行一票一單，事前申報制，批准後方可實施;
(4)凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證)，需領用支票或現金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖帳收據給經辦人;
(5)支票領用單，借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審覈後，由財務部直接支付;
(6)銀行支票如發生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告.如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任;
(7)其他有關費用及成本支出的程序以公司規定爲準。
第二章工程成本管理制度
1、公司所有工程經濟合同以及涉及工程成本的一切指標，保證，承諾及其他經濟簽證均需由總經理簽署或授權委託簽署。
2、公司工程部主要負責工程造價的預測及審覈，工程招投標檔案的編制，工程決算的審定。
3、工程部還負責組織工程用設備材料的採購供應及經濟合同的談判工作，對已經選擇定型的`設備，材料進行採購，確保設備材料及時供應，積極進行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。
4、財務部主要負責工程成本的總體控制工作
(1)參與有關工程經濟合同的談判工作，及時準確地瞭解公司各項工程成本的構成及用款計劃;
(2)負責工程進度款的複覈工作，參與工程造價的確定和最後決算的審定工作。
5、工程中間結算程序
(1)施工單位於每月25日之前，將工程進度結算報送工程部審覈，工程部結合工程施工圖紙，施工進度計劃以及其他檔案資料提出審覈意見，並在5日內送財務部會籤;
(2)財務部根據有關檔案資料，施工單位領用的供應材料數額，以及與施工單位其他經濟往來等情況，並參考公司財務狀況提出付款意見，報送公司主管領導審批。
6、工程決算程序
(1)施工單位應將工程決算書以及各項經濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報工程部複覈，財務部會籤;
(2)財務部根據各種經濟簽證，合同以及經審定的工程決算數和材料結算數，扣除已付工程數及墊付的各項費用，結算應付工程尾數，提出付款方案，報公司主管領導批准;
(3)大工程辦理決算時，應由公司主管工程領導牽頭，由工程部、設計部、財務部及其他有關部門人員組成工程決算小組，按照規定的職責範圍聯合進行專項工程決算;
(4)房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時，商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續，財務部憑交樓入庫手續辦理竣工房成本結算。
第三章財產管理制度
1、公司財產的範圍
(1)公司財產包括固定資產和低值易耗品;
(2)凡公司購入或自制的機器設備，動力設備，運輸設備，工具儀器，管理用具，房屋建築物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列爲固定資產;
(3)凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
2、公司財務部負責公司所有財產的會計覈算
(1)公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理;
(2)公司各施工工地使用機器設備，動力設備，工具儀器等由工程部歸口管理;
(3)辦室和工程部應指定專人負責公司財產的業務覈算，應設立臺帳，登記公司財產的購入，使用及庫存情況，負責組織公司財產的保管，維修並制定相應的措施、辦法。
3、財產的購置與調撥
(1)辦公室根據公司發展需要編制財產採購計劃及進行市場詢價工作，經財務部會籤，報公司主管領導批准後方可採購;
(2)財產購回後，應填寫財產收入驗收單.財產收入驗收單一式兩聯，財務部憑財產收入驗收單，財物發票及採購計劃辦理報銷手續.財產歸口管理部門憑驗收單登記臺帳;
(3)各部門需領用固定資產時，應填寫領用單，領用單需經部門經理同意，報辦公室審批，公司主管領導批准;
(4)固定資產的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯.一聯由領用部門存查，一聯送財產歸口管理部門作爲財產發出憑據，一聯由財產歸口管理部門定期彙總後向財務部報帳;
(5)財產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產歸口管理部門辦理，送財務部備案。
4、財產的清查、盤點
(1)公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查;
(2)各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加;
(3)財產盤點清查後發現盤盈，盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧，損原因.對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任;
(4)凡已達到自然報廢條件的固定資產，財產歸口管理部門應會同財務部組織評估，評估情況上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見;
(5)凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報;屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失;屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經理，決定處理意見。
第四章收入、成本費用管理
1、公司建立並完善營業收入的管理規定，確保收入循環中的報價、簽訂合同、實際收款和開具發票等各環節的內部控制，以加強對業務活動的財務監督。
2、營業收入是指公司在營業期間收取的各種經營項目的主營收入和其他業務收入。公司在收訖價款或取得價款的憑證時，確認營業收入的實現。
3、公司對外投資性的收益包括短期投資收入和長期投資收益。短期投資收益在持有期滿後確認，長期投資收益按被投資單位取得的合法審計報告中的財務年度權益確認。
4、成本費用的核算堅持權責發生制的原則，當期發生的成本費用，無論其款項是否支付，都應計入當期的成本費用;雖在本期支付的成本費用，但應有後期負擔的均不能計入本期成本費用。但應歸屬本期的成本費用和損失不得掛賬，調節利潤。
5、嚴格控制成本費用的開支範圍和標準，嚴格履行請購、審批、合同訂立、付款等程序，合理控制成本和費用。費用報銷的審批及流程按照費用報銷暫行規定執行。
6、公司合理運用財務槓桿，降低財務費用等資本成本。
第五章財務資訊管理
1、公司依據《企業財務報告條例》、《企業會計準則》、《企業會計制度》、《合併會計報表暫行規定》以及財政部頒佈的其他有關制度，編制財務報表。
2、公司的財務報表屬於公司的財務機密，未經董事會批准的財務報表一律不得外流。
3、已經審覈過的報表如需外送，需經財務負責人並報總經理批准。月報在次月的十日內送各股東，季報在每一季度結束後的二十日內送各股東，年報在每一會計年度結束後的三十日內送各股東。
4、公司依照《會計電算化管理制度》實行財務電子資訊系統，實現授權、崗位分離、記錄控制等內控程序的電算化，保證內控制度的有效性，相關人員在使用財務電子資訊系統過程中，嚴格遵循內部控制規範和技術規範，保證系統的正常執行。
5、公司財務部依照《會計檔案管理辦法》妥善保管各種財務會計文字(電子)資料。
6、財務部按照規定作好財務工作交接工作，財務人員工作調動或者因故離職必須將本人所經管的財務工作全部交給接替人員，沒有辦清交接手續不得調動或者離職。
第六章附則
1、本規定由股東會負責修改和補充。
2、本規定由股東會授權公司財務部負責解釋。
3、股東會委託公司財務部依據本規定擬定若干具體實施細則和具體辦法，由公司總經理審批透過後，頒發施行。
4、本規定自頒佈之日起開始執行。