在生活中，制度對人們來說越來越重要，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則。想必許多人都在爲如何制定制度而煩惱吧，下面是小編收集整理的財務獎罰制度，歡迎大家分享。
財務獎罰制度1
第一條基本規定
1.本規定分獎勵和處罰兩部份獎勵分爲通報表揚和物質獎勵處罰分爲警告、記過、降級、辭退。
2.一年內受到兩次警告者作記小過一次處理一年內受到兩次記小過者作記大過一次處理。依此類推。
3.主管級以下員工的降級處罰按降低一級工資處理。
4.對出現工作失職但拒不接受本處罰規定的經酒店查實後予以辭退處理。
5.對未辦正常離職手續擅離崗位的員工取消其當月及年度獎金。
6.凡員工當月獎金不足以扣罰時以扣除當月全部獎金處理不累計到下月執行。
7.造成酒店經濟、信譽嚴重損失或其他嚴重損害酒店利益的行爲除按制度辭退外酒店保留追究其經濟或法律責任。
第二條獎勵規定
1.通報表揚
1嚴格執行會計覈算管理規定並積極反饋執行情況提出合理化建議的。
2發現會計覈算管理執行過程中存在不足避免給酒店可能造成損失五千元以下的
3一年內無錯、漏報各項財務報表的
2.物質獎勵對以下單位或個人除給予通報表揚外並給予物質獎勵。發現會計覈算管理中存在漏洞或在成本控制覈算、稅務事項中發現隱患及時向財務總監反映根據酒店的規定給予相應的物質方面的獎勵。
第三條處罰規定凡因工作失職發生如下情形之一者根據情節輕重給予處分
1.警告凡因失職發生以下情形之一對第一責任人給予警告處分
1不按規定按時報送各類財務報表逾期在一個工作日內且無正當理由。
2在報送的各類財務報表中出現明顯錯漏的。
3在會計科目使用規範、目標利潤、財務評估分析、稅務事項、票據管理中存在個別過錯但情節較輕微者。
2.記過和降級凡因失職給酒店造成損失的根據酒店的規定給予相應的懲罰。
3.辭退凡因失職按酒店規定的事情的輕重對酒店造成損失較大的。酒店可對第一責任人給予辭退處理扣發當月獎金及年終獎金酒店保留追討有關經濟損失或提請司法機關追究刑事責任的權利。
1有意隱瞞真實會計數據虛報或假報會計數據矇騙公司的
2利用職務上的便利索取他人財物或者不正當地收受他人財物爲他人謀取利益的
3不認真履行會計覈算管理規定職責的
4凡有任何賬外經營或其他對酒店利益造成嚴重損害者。
第四條獎罰程序
當事人或責任人爲酒店集團人員的不管其職位高低均由集團管理層作出處理決定由集團人事部門進行獎懲。
財務獎罰制度2
一、財務機構、財務人員的管理
1.1社聯設立辦公室財務組作爲社聯內部財務管理機構，辦公室財務組的職責：在辦公室負責人的領導下，具體負責全社聯的財務管理工作和核算工作，包括：社聯的報賬覈算工作、合理分配使用資金；做好社聯財物的入庫建賬工作；制定財務管理制度；做好財務分析工作，爲主席團決策提供各種資訊資料，當好主席團的`參謀；社聯設立社團統籌管理部作爲社團活動財務管理機構，在社團統籌管理部部長的領導下，具體負責所有社團立項的財務報賬工作。
1.2辦公室財務組崗位設定爲：登記員、賬目管理員（資金的發放以及賬目的核算）、採購員（相關物品的購置）、日常物品管理員（日常物品的管理與進出庫登記工作）、活動物品管理員（社聯活動物品的管理與進出庫登記工作）；社團統籌管理部的財務崗位設定爲：登記員（社團活動立項申請書的登記），賬目管理員（資金的發放與賬目的核算）。
1.3社聯的日常報賬和活動報賬的統計工作和核算工作，由辦公室財務組負責管理。社團活動報賬的統計工作和核算工作，由社團統籌管理部負責。財務管理成員調換工作時，須按財務管理工作手冊指導辦理交接手續。
二、社聯活動報賬
2.1活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向辦公室提交活動預算申請表，登記員登記後，將活動預算申請表交辦公室負責人，由辦公室負責人向團委提出申請，老師簽字後生效。
2.2活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向辦公室提交物品使用申請表，物品使用申請表須同活動預算申請一同上交辦公室，登記員登記後，交由辦公室負責人簽字批准，相應管理員按物品使用申請表取出物品。活動進行中,辦公室將派工作人員配合並監督申請單位對物品的使用。
2.3活動立項單位應在活動結束後三日內，歸還借用物品，逾期未還者，相應物品管理員負責聯繫立項單位，覈對無誤後登記入庫，物品出入登記須有物品管理員簽字。
2.4活動立項單位應在活動結束後兩個工作日內，將活動報賬表及相對應的合格發票上交辦公室，賬目管理員覈查無誤，簽字確認後，由辦公室負責人同該立項負責人共同到團委進行申報。
三、社聯日常報賬：
3.1日常報賬爲社聯除去活動開銷之外的常項報賬，辦公室每月月底會進行統一整理和登記。
3.2每月最後一個星期日21:00前，各部須將部門常項報賬表及相應合格發票，交至辦公室負責人處，過期不予報賬。
3.3每月辦公室負責人攜帶當月月日常報賬表、月活動報賬表及當月全部發票到團委進行申報。
四、社團活動報賬
4.1活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向社團統籌管理部提交活動立項書，經登記員登記，賬目管理員覈查無誤後，由社團統籌管理部部長攜立項申請書向團委申報。
4.2活動立項單位應在活動結束三日內，向社團統籌管理部上交相應合格發票，由相應部長整理彙總後向團委申報。
五、報銷說明：
5.1、發票必須寫明：東北大學。
5.2、發票不得有任何塗改，票據應註明具體物品的名稱、數量、單價及總額。發票上不易寫明的需另付清單。不得填寫辦公用品等籠統名稱，否則不予報銷。凡社聯報銷票據背面須註明款項用途及經手人且必須有主管副主席或主席的簽字。
5.3、預算費用申請表須如實填寫，不得誇大、虛報賬目。任何人不得報銷私人費用，一經查實嚴肅處理，包庇默許者亦將嚴肅處理。
5.4、嚴格財務收支審批。社聯發生的各項開支都必須有經手人填寫費用報銷單，註明支出事由、項目、發票張數、報銷金額、經辦人簽名、部門負責人簽字和辦公室負責人審覈，方可付款。
5.5、社聯社聯報賬能夠報銷的經費：辦公費、印刷費、郵電費、交通費、資料費、工作餐費、通訊費，詳情如下：
（1）辦公費:辦公用品等；
（2）印刷費：宣傳海報、噴繪等，要求在學校相應打印社開發票；
打印費報賬之前，一定要認真填寫打印申請表。
若打印費用≦20元，則不需申請，即可自行打印，每月月底進行常規報賬。
若打印費用>20且<100元，打印前務必到辦公室主任處審批，審批透過經簽字，方可打印。若打印費用≧100元，打印前經辦公室主任和辦公室分管副主席或主席審批簽字後，找相關老師審批，老師簽字後，方可打印。（三個簽字缺一不可）
（3）郵電費：即郵寄費等；
（4）交通費：打車費（要附上活動說明或者邀請函等），長途汽車或者火車費（要有車票和活動策劃）；
（5）資料費：圖書等需要附購買小票和發票（缺一不可）；
（6）工作餐費：只有校級大型活動予以報賬（團代會、元旦晚會等），或是經過老師特許；
（7）通訊費：一般由辦公室爲辦公室內電話及時換購電話卡，其他部門聯絡費均需老師批准纔可進行報銷；
5.6、禮品類（發放獎品），要求用b5紙打印獲獎登記表，逐人登記獎品獲得者公司的產品銷售合同，合同必須由雙方簽字蓋章確認生效後，交財務存檔，由銷售內勤開具欠款的送貨單，倉庫給予發貨。客戶收到貨在送貨單上簽收後，將送貨單傳真至公司的銷售內勤，銷售內勤將簽收的送貨單送至財務以便和客戶對賬；
（2）公司每季度和客戶對賬一次，將對賬單傳真至欠款客戶，客戶收到覈對無誤後蓋章簽字回傳公司；
（3）合同到期時，公司財務現將催款對賬單傳真至客戶，在五日內客戶應將欠款匯至公司帳戶，到期未回款的，通知銷售部經理組織業務員聯繫客戶清收，30日內仍未回款的應給予業務員考覈。60日未回款的考覈銷售部經理和業務員；
（4）業務人員不得擅自收取貨款。
2.預付賬款：
預付款的原料採購，必須由採購部和供應商簽訂由雙方蓋章簽字生效後購貨合同，副總簽字確認後財務部應根據購貨合同和採購部經理簽字的預付原料貨款出金單給予付款，付款後由出納通知採購部，採購部應根據付款期跟蹤貨物是否入庫，應在1個月內補全發票和入庫單。
3.其他應收款：
（1）個人因出差借款，須填寫借款出金單，按規定批准後給予付款，出差返回公司應在7日內辦理清帳手續，多退少補，超過報賬期限未清帳的，將在其當月工資中扣回借款；
（2）個人因業務借款，需填寫借款出金單，由部門經理簽字，2014元以下由財務審覈副總簽字給予付款，2014元以上由總經理簽字給予付款，借款人必須在業務完成後2日內辦理報銷手續，結清借款，否則在其當月工資中扣除全部借款；
（3）公司原則上不因私借款，因特殊原因需要借款的，需由個人填寫借款出金單，部門經理籤
字（金額不超過基本工資的30%），由總經理簽字，財務給予付款，其借款從當月工資中扣回。
（五）票據管理制度：
1.增值稅（普通）發票管理辦法：
（1）爲加強公司的發票管理和財務監督，根據《中華人民共和國發票管理辦法》的規定，制定本辦法；
（2）公司各部門和員工申請開具、取得和保管發票，必須遵守本辦法；
（3）公司銷售商品、提供服務以及從事其他經營活動的部門，對外發生經營業務收取款項，應向付款方開具發票；
（4）財務部開具發票時，必須認真審查申請手續、購銷合同或協議、出庫單等業務成立依據及合法性；必須在發生經營業務確認營業收入並且貨款已入公司基本帳戶時開具發票，未發生經營業務一律不準開具發票。必須按經營業務實際發生金額開具發票，不得虛開發票，也不得提供空白髮票。發票領用人必須在發票記賬聯簽字；
（5）開具發票時，必須按照規定的時限，和客戶提供的開票的真實資料，按號碼順序，逐欄填開，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚，全部聯次一次性複寫、打印，內容完全一致，並在發票聯和抵扣聯加蓋公司發票專用章；
（6）開具發票後，如發生銷貨退回需開紅字發票的，必須收回原發票並註明“作廢”字樣或取得對方有效證明；發生銷售折讓的，在收回原發票並註明“作廢”字樣後，重新開具銷售發票；
（7）財務部門應當建立發票使用登記制度，設定發票登記簿，並定期向主管稅務機關報告發票使用情況；
（8）公司以快遞將發票寄給客戶，在發票送出前要通知收件人送達時間，並要求收件人收到後及時反饋，做好確認工作；
（9）取得發票時，不得要求變更品名和金額。應及時交給財務在一定的期限內認證抵扣，未交財務超過認證期限的由持票人承擔票面金額的損失；
（10）未經稅務機關監製，或填寫項目不齊全，內容不真實，字跡不清楚，沒有加蓋財務印章或發票專用章，僞造、作廢以及其他不符合稅務機關規定的發票、收據或白條，不得作爲財務報銷憑證，任何部門和個人有權拒收，財務部門有權拒絕報銷；
（11）財務部門應當按照稅務機關的規定存放和保管發票，不得擅自損毀。已開具的發票存根聯和發票登記簿，應當儲存五年。儲存期滿，報經稅務機關查驗後銷燬。
（12）財務部門應當妥善保管發票，不得丟失。發票丟失，應當於丟失當日書面報告主管稅務機構，並在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢；
（13）本辦法未規定之事項，按照《中華人民共和國發票管理辦法》有關規定執行。
2.收據管理：
（1）收據視同發票管理；
（2）收據、發票不得重複開具，若已開出收據需換開發票，必須要求客戶先將收據退回後再補開發票；
（3）以上規定財務部門應嚴格按規定執行，如不按規定執行出現問題由財務部當事人負全責。
3.支票管理：
（1）支票的購買、填寫和儲存由出納負責；
（2）建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，並每天結出餘額；
（3）出納收取支票時，存入銀行。
（4）支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務經理、副總經理、總經理（計外部分）簽字後出納方可開出；
（5）所開出支票必須封填收款單位名稱和金額；
（6）所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
4.工資及相應級別報銷管理制度：
（1）每月5日前財務根據人事部經理編制的全部員工當月出勤和考覈彙總表，編制員工工資表。
（2）a.財務工資覈算完後將生產部工資交生產部經理審覈簽字；
b.銷售部員工工資交銷售副總審覈簽字；
c.將所有員工工資交人事部經理審覈簽字；
d.以上員工工資審覈無誤後財務經理將工資表報給常務副總經理和總經理，簽字後於每月的12-15日支付員工工資；16-20日內支付提成，由公司財務部統一打到員工個人帳戶（遇節假日順延）；
（3）自動離職人員工資待辦理完移交手續後於次月發放工資時到財務部結算。
5.電話費和油費的申報和報銷制度：
（1）主管級以上經理級以下員工報銷電話費，打印發票、電話費明細，劃出公司業務往來資訊，並由部門經理統一申請（後附電話費明細），於每月20號之前（報上月電話費）交到財務審覈，常務副總審批，於30號之前統一發放；
（2）副總級以上電話費實報實銷；
（3）經理級以上員工開車（私家車）上下班油費報銷，20號之前提出申請，副總（總經理）審批，財務審覈，於30號之前報銷。
（4）員工開自己車外出辦公，出車前通知行政部，行政部每月統計次數和公里數，於20號之前送交財務審覈，副總審批，30號之前報銷。
（六）固定資產：
1.固定資產下設定房屋建築物，機器設備，運輸設備，其他設備等明細科目；
2.轉資時附發票且增值稅專用發票的進項稅額不得抵扣；
3.計提折舊按直線法，殘值率5%，折舊年限主要大型生產設備10年，其他一般設備5年，且報請稅務局備案；
4.每年年底將固定資產盤點一次。
（七）成本覈算：
1.材料單價採用加權平均法；
2.分攤費用按比例法及實際情況分攤；
3.不計算在產品成本；
4.結轉已銷售產品成本。
（八）低值易耗品的管理：
1.採購部人員在購入低值易耗品後都應讓原料庫管清點或知道該物的存放地點，出納應根據低值易耗品發票，登記低值易耗品明細帳和個人臺賬；
2.各部門員工領用時開出庫單簽字登記；
3.半年實地盤點一次。
（九）盤點的管理：
1.每月30日由會計和生產部經理及班長盤點車間當月的剩餘原料、包裝物及半成品，於次月的8日覈算出車間的生產損耗，如盤虧或盤盈由生產部經理負責找出原因；
2.每月1-2日由會計和庫管盤點原料庫和成品庫、辦公用品庫、雜品庫，如有帳物不符，有庫管承擔全部責任；
3.每半年由會計盤點車間的工器具、個人臺賬、生活用品的盤點，如有帳物不符，由保管人承擔全部責任；
4.年末進行固定資產和低值易耗品的盤點。
五.本制度自公佈之日起執行，由財務部負責解釋和監督執行。