內部控制合同管理制度是企業內部管理的一項重要內容，搞好合同管理，對於公司經濟活動的開展和經濟利益的取得，都有積極的意義。
內部控制合同管理制度【1】
第一節 總則
第一條 爲加強經濟合同管理，減少失誤，提高經濟效益，根據《經濟合同法》及其他有關法規的規定，結合公司的實際情況，制訂本制度。
第二條 公司各部門及下屬公司、企業對外簽訂的各類經濟合同一律適用本制度。
第三條 經濟合同管理是企業管理的一項重要內容，搞好經濟合同管理，對於公司經濟活動的開展和經濟利益的取得，都有積極的意義。各級領導幹部、法人委託人以及其他有關人員，都必須嚴格遵守、切實執行本制度。各有關部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽”爲核心的經濟合同管理工作。
第二節 經濟合同的簽訂
第四條 簽訂經濟合同，必須遵守國家的法律、政策及有關規定。
第五條 對外簽訂經濟合同，除法定代表人外，必須是持有法人委託書的法人委託人。法人委託人必須對本企業負責，對本職工作負責，在授權範圍內行使簽約權。超越代理權限和非法委託人均無對外簽約，但經總經理特別授權併發給委託證明收的例外。
第六條 簽約人在簽訂經濟合同之前，必須認真瞭解對方當事人的情況。包括：對方單位是否具有法人資格、有否經營權、有否履約能力及其資信情況，對方簽約人是否法定代表人或法人委託人及其代理權限。做到既要考慮本方的經濟效益，又要考慮對方的條件和實際能力，防止上當受騙，防止簽訂無效經濟合同，確保所籤合同有效、有利。
第七條 簽訂經濟合同，必須貫徹“平等互利、協商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優簽約”的原則。
第八條 簽訂經濟合同，如涉及公司內部其他單位的，應事先在內部進行協商，統一平衡，然後簽約。
第九條 經濟合同除即時清潔者，一律採用書面格式，並必須採用統一的經濟合同文字。
第十條 合同對方當事人權利、義務的規定必須明確、具體、文字表達要清楚、準確。
合同內容應注意的主要問題是：
1.部首部分，注意寫明供需雙方的全稱、簽約時間和簽約地點。
2.正文部分，注意：產品名稱應具體寫明牌號、商標、生產廠家、型號、規格、等級、花色、是否成套產品等;技術質量要求要明確、具體;數量要明確計量單位、計量方法、正負尾差、合理稱差及自然損耗率等;饈、運輸方式及運費負責應具體明確;交(提)貨期限、地點及驗收方法應明確;價金必須執行現行的國家定價或國家指導價、市場調節價;違約責任有法定違約金的按規定寫明，法律沒規定或規定不具體的，應具體寫明約定的違約金數額、比例及計算方法。
3.結尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章------公章或合同專用章，不得使用財務章或業務章等不合格印章;註明合同有效期限。
第十一條 簽訂經濟合同，除合同履行地在我主所在地外，簽約時應力爭協議合同由我方所在區、縣人民法院管轄。
第十二條 簽訂購貨合同應以現貨爲主，並堅持經銷定進原則;付款儘可能採用託收承付，如需預付貨款或定金按二百一十九條規定辦理。
簽訂購貨合同應以現款爲主，不準賒銷;確需賒銷或代銷的，賒銷金額在20萬元以下的由下屬公司、企業經理審批，20萬元至50萬元的由總會計師和主管副總經理(總經理助理)審批，50萬元以上的由總經理審批。
第十三條 任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權益和提高經濟效益爲宗旨，決不允許在簽訂經濟合同時假公濟私、損公肥私、謀 取私利，違者依法嚴懲。
第三節 經濟合同的審查批准
第十四條 經濟合同的正式簽訂前，必須按規定上報領導審查批准後，方能正式簽訂。
第十五條 經濟合同審批權限如下：
1.下屬公司、企業對外簽訂的經濟合同，除按規定須上報公司審查批准者外，由公司、企業領導審批。
2.下列合同由總經理或其授權人審批：
標的超過100萬元的;
預付定金或預付貨款超過10萬元的;
聯營、合資、合作合同;
重大涉外合同。
3.下列合同由董事長審批：
標的超過500萬元的;
投資100萬元以上的聯營、合資、合作、涉外合同。
4.標的超過公司資產1/3以上的合同由董事會審批。
5.法律顧問室負責對下列合同進行審查：董事會、總經理委託審查的合同;內容複雜、較難掌握，各企業要求提供法律幫助的合同。法律顧問室主要負責審查合同條款、內容的合法性、嚴密性、可行性，提出意見供決策部門參考。
第十六條 經濟合同審查的要點是：
1.合同的合法性。包括：當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行爲能力;合同內容是否符合國家法律、政策和本《制度》規定;當事人的意思表地是否真實、一致，權利、義務是否平等;訂約程序是否符合法律規定。
2.合同的嚴密性。包括：合同應具備的條款是否齊全;當事人雙方的權利、義務是否具體、明確;文字表述是否確切無誤。
3.合同的可行性。包括：當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件;預計取得的經濟效益和可能承擔的風險;合同非正常履行時可能受到的經濟損失。
第十七條 根據法律規定或實際需要，經濟合同還應當或可以呈報上級主管機關見證、批准，或報工商行政管理部門鑑證，或請公證處公證。
第十八條 經濟合同的審批程序如下：
1.申報。各企業的法人委託人在授權範圍內對外簽訂合同，應事先填寫“經濟合同簽約申報表”(一式二份)，報本企業的領導審查批准。(凡先經領導口頭同意簽約的，簽約後需補辦手續)。需報總經理、董事長審批的，應由該企業領導簽署意見，隨同合同初稿及有關資料、附件等，一併上報。
2.審覈。對送審的經濟合同，應按本《制度》第二百一十九條規定的審批權限，由主管人或有關人認真審閱，必要時可進行調查研究，最後作出：批准、不批准;通知申報單位補報材料或進一步談判。(應提出談判的具體要求和注意事項)。
主管人在“申報表”上批寫意見後，“申報表”一份及合同初稿留底，另一份“申報表”連同其他材料發還申報單位，由承辦人按批准的意見辦理。
上述審批程序，一般爲1-2天。特殊情況，經批准或授權的可不受審批程序的約束。
內部控制合同管理制度【2】
第一條 爲規範縣政府及其行政事業單位合同簽訂行爲，減少因合同簽訂、履行不當造成的損失，有效維護政府及部門的合法權益，根據《中華人民共和國合同法》和《山東省行政程序規定》等法律法規，結合我縣實際,制定本辦法。
第二條 本縣行政事業單位履行職責、提供公共服務或從事民事法律行爲時，與公民、法人或其他組織經協商一致，訂立合同、協議及其他合意性法律文書(以下統稱合同)，適用本辦法。
本辦法所稱行政事業單位，是指縣政府及其所屬行政機關、事業單位、派出機構、直屬機構、開發區管委會和各鄉鎮人民政府。
第三條 本規定所稱行政事業單位合同，主要包括下列類型:
(一)國有土地、灘塗、水域、森林、荒山、礦山等自然資源的租賃、發包、承包、出讓合同;
(二)國有資產的建設、養護、出租、承包、買賣合同;
(三)行政徵收、徵用、委託合同;
(四)政府採購合同;
(五)政府特許經營合同;
(六)政策信貸合同;
(七)行政事業單位委託的科研、諮詢合同;
(八)行政事業單位簽訂的招商引資合同;
(九)行政事業單位借款合同;
(十)計劃生育管理合同;
(十一)行政事業單位簽訂的其他合同。
第四條 政府及政府部門的法制機構具體負責本單位的合同管理工作。
政府各部門應協助政府法制機構做好政府合同的管理工作。
第五條 行政事業單位簽訂合同的，應當明確承辦部門和承辦人具體負責合同的談判、起草、履行等事宜。
在以縣政府作爲一方當事人的合同中，承辦部門是指具體負責合同前期工作的有關部門;在以縣政府部門作爲一方當事人的合同中，承辦部門是指縣政府部門的辦事機構。
第六條 合同承辦部門的主要職責：
(一)負責合同項目的調研、評估、提供初步意見;
(二)審查合同相對方的主體資格、資信、履約能力;
(三)負責訂立合同的協商與談判，合同文字的擬定與修改;
(四)將合同文字等資料報本部門法制機構進行合法性審查;
(五)縣政府或縣政府授權或委託簽訂的合同應當及時報送縣政府法制機構審查;
(六)根據法制機構要求提供相關材料，配合法制機構對合同進行監督、檢查;
(七)負責合同履行，對合同履行過程中發生的糾紛和發現的問題進行調查處理;
(八)負責合同糾紛的協商、調解、仲裁、訴訟等活動;
(九)保管合同文字及與履行、變更、解除合同有關的檔案資料，並負責按規定整理、移交。
第七條 行政事業單位訂立合同，應當遵循合法、公平、誠實信用、權利義務相一致的原則。
第八條 行政事業單位訂立合同一般應按下列程序進行：
(一)市場調查。凡需要訂立合同的項目，應當進行市場調查，形成書面的可行性研究報告，並根據合同標的物的市場狀況和合同內容的具體要求，提出要約邀請或要約事項，報送單位負責人審定並簽署意見。
(二)資信調查。對潛在的簽約對象，應當對其註冊登記情況、股權結構、經營業績、管理水平、財務狀況、行業聲譽、以往信用情況等進行調查研究，形成書面資信調查報告報送單位負責人審查。
(三)談判。合同標的額巨大或法律關係複雜的合同，應由單位負責人和具有相應技術、經濟和法律知識的人員組成談判小組或招標小組。
(四)擬定合同文字。應依據有關法律、法規的規定和合同內容的具體要求，做到標的明確、內容齊全、條款完備、責任明確、用語規範嚴密。國家和省市政府有關部門已印製格式合同的，按格式合同要求確定合同內容。
(五)合法性審查。合同在正式簽約前，應當交由單位法制機構或者組織有關專家進行合法性審查，未經合法性審查或者審查不合格的，不得簽訂合同。
第九條 縣政府重點工程項目或涉及國家利益、社會公共利益，並且合同標的額500萬元以上的項目，應在合同簽訂前報送縣政府法制機構進行合法性審查。
以縣政府或以縣政府辦公室名義簽訂合同，由縣政府法制機構組織有關專家進行合法性審查。
第十條 合法性審查採用書面審查方式，送審單位對送審材料的真實性、完整性負責。送審單位應當提交以下材料：合同當事人身份證明;合同當事人資信證明;合同文字以及相關法律文書。
第十一條 需要辦理合同所涉及事項的審批、合同登記、備案或者需要辦理合同公證等法律事務的，依法或者依合同約定辦理。 第十二條 合同一般應當具備以下條款：
(一)合同主體的名稱或者姓名和住所;
(二)合同標的或者項目的詳細內容;
(三)合同當事人的權利和義務;
(四)履行期限、地點和方式;
(五)違約責任及賠償損失的計算方法;
(六)合同變更、解除及終止的條件;
(七)合同爭議解決方式;
(八)生效條件、訂立日期。
第十三條 行政事業單位在訂立合同時，禁止有下列行爲：
(一)以欺詐、脅迫、惡意串通等非法手段訂立合同的;
(二)超越行政事業單位職權範圍作出承諾或義務性規定的;
(三)利用合同低價折股或者無償、低價轉讓國有資產的;
(四)利用合同違法發包、分包、轉包，牟取非法利益的;
(五)利用合同壟斷經營、限制競爭，破壞市場公平競爭秩序的;
(六)違反《中華人民共和國擔保法》規定，直接或間接以行政機關名義爲其他經濟組織或個人提供擔保的;
(七)其他違反法律、法規、規章規定或者利用合同危害國家利益、社會公共利益的。
第十四條 行政機關訂立合同應當注意以下事項：
(一)對合同當事人的資產、資質、信用、履約能力等情況進行全面瞭解;{行政事業單位合同管理制度}.
(二)選擇合同爭議解決方式時，優先選擇臨沂仲裁委員會進行仲裁，涉外合同應當優先約定適用我國的法律和仲裁規則;
(三)合同履行的期限應當明確，並設立合同變更和終止條款，如：遇到國家政策、法律變化，本地規劃調整、本地重大市政工程項目建設等，難以履約的，合同無條件變更或終止;
(四)涉及國有資產出租的，合同期限不高於五年;
(五)涉及國家祕密和商業祕密的，應當做好保密工作。
第十五條 行政事業單位法制機構應當從以下方面對合同進行法制審覈：