一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分)
1[單選題] 證券公司向證券金融公司交存保證金，採取設立( )的方式。
A.信貸
B.儲蓄
C.股票
D.信託
參考答案：D
參考解析：證券公司向證券金融公司交存保證金，採取設立信託的方式。保證金中的證券應當記入轉融通擔保證券帳戶，保證金中的資金應當記入轉融通擔保資金帳戶。
2[單選題] 我國通常把金融機構發行的債券定義爲( )。
A.公司證券
B.金融債券
C.公司股票
D.公司基金
參考答案：B
參考解析：歐美等西方國家能夠發行證券的金融機構一般都是股價公司，所以將金融機構發行的證券歸入了公司證券。而我國和日本則把金融機構發行的債券定義爲金融債券，從而突出了金融機構作爲證券市場發行主體的地位，但股份制的金融機構發行的股票並沒有定義爲金融證券，而是歸類於一般的公司股票。
3[單選題] 股東需要爲下列中的( )支付所得稅。
A.增發新股
B.現金股利
C.股票合併
D.股份回購
參考答案：B
參考解析：派現也稱現金股利，指股份公司以現金分紅方式將盈餘公積和當期應付利潤的部分或全部發放給股東，股東爲此應支付所得稅。
4[單選題] 下列關於國際債券的說法中，正確的是( )。
A.歐洲債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷
B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬鬆得多
C.歐洲債券和外國債券在發行納稅方面不存在差異
D.外國債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行，在一個國家或幾個國家同時承銷
參考答案：B
參考解析：外國債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷，故A、D項錯誤。在發行納稅方面，外國債券受發行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，故C項錯誤。
5[單選題] 可交換債券與可轉換債券的相同之處是( )。
A.發行主體和償債主體
B.適用的法規
C.發行要素相似
D.所換股份的來源
參考答案：C
參考解析：可交換債券與可轉換債券的相同之處是發行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價格和換股比率、換股期限等。
6[單選題] 證券公司申請融資融券業務資格，其客戶資產必須安全、完整，客戶交易結算資金實行( )。
A.集中管理
B.第三方存管
C.有效控制
D.統一存管
參考答案：B
參考解析：證券公司申請融資融券業務資格，應當具備的條件之一是：客戶資產安全、完整，客戶交易結算資金第三方存管有效實施，客戶資料完整真實。
7[單選題] 預先披露的招股說明書申報稿不能含有( )內容。
A.價格資訊
B.發行人基本情況
C.經營情況
D.公司治理結構
參考答案：A
參考解析：發行人申請首次公開發行股票的，中國證監會受理申請檔案後、發行審覈委員會審覈前，發行人應當將招股說明書申報稿在中國證監會網站預先披露。預先披露的招股說明書申報稿不是發行人發行股票的正式檔案，不能含有價格資訊，發行人不得據此發行股票。
8[單選題] 金融市場被稱爲國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”，這體現的金融市場的功能是( )。
A.調節功能
B.配置功能
C.聚斂功
D.反映功能
參考答案：D
考解析：金融市場歷來被稱爲國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”，是公認的國民經濟信號系統。這實際上就是金融市場反映功能的寫照。
9[單選題] 我國的( )是指商業銀行爲補充附屬資本發行的、清償順序位於股權資本之前但列在一般債務和次級債務之後、期限在15年以上、發行之日起10年內不可贖回的債券。
A.商業銀行次級債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：B
參考解析：我國的混合資本債券是指商業銀行爲補充附屬資本發行的、清償順序位於股權資本之前但列在一般債務和次級債務之後、期限在15年以上、發行之日起10年內不可贖回的債券。
10[單選題] 由證券交易所組織的，有固定的交易場所和交易活動時間的集中交易市場指的是( )。
A.場內交易市場
B.櫃檯交易市場
C.場外交易市場
D.店頭交易市場
參考答案：A
參考解析：場內市場又稱證券交易所市場或集中交易市場，是指由證券交易所組織的集中交易市場，有固定的交易場所和交易活動時間，在多數國家它還是全國唯一的證券交易場所，因此是全國最重要、最集中的證券交易市場。
11[單選題] .下列關於公開發行企業債券必備條件的說法中，錯誤的是( )。
A.股份有限公司的淨資產不低於人民幣1億元
B.所籌資金用途符合國家產業政策
C.最近3年平均可分配淨利潤足以支付債券1年的利息
D.最近3年沒有重大違法違規行爲
參考答案：A
參考解析：根據《中華人民共和國證券法》第十六條和2008年1月2日發佈的國家發展和改革委員會《關於推進企業債券市場發展、簡化發行覈准程序有關事項的通知(發改財金(20081號)》規定，公開發行企業債券，股份有限公司的淨資產額不得低於人民幣3000萬元，有限責任公司和其他類型企業的淨資產額不得低於人民幣6000萬元。
12[單選題] 我國證券公司的設立實行( )。
A.報備制
B.審批制
C.註冊制
D.備案制
參考答案：B
參考解析：我國證券公司的設立實行審批制，由中國證監會依法對證券公司的設立申請進行審查，決定是否批准設立，未經中國證監會批准，任何單位及個人不得經營證券業務。
13[單選題] 信託市場的主體是( )。
A.信託投資活動
B.信託產品
C.信託當事人
D.信託關係人
參考答案：C
參考解析：信託市場的主體即信託當事人。
14[單選題] 由於記賬式債券的發行和交易均採用無紙化，所以發行效率高、成本低且( )。
A.流動性高
B.交易安全
C.靈活性高
D.收益性高
參考答案：B
參考解析：記賬式國債可以記名、掛失，安全性較高，同時由於記賬式債券的發行和交易均採用無紙化，所以發行時間短、發行效率高、交易手續簡便、成本低、交易安全。
15[單選題] 一般來講，政府債券與公司債券相比，( )。
A.公司債券風險大，收益低
B.公司債券風險小，收益高
C.政府債券風險大，收益高
D.政府債券風險小，收益穩定
參考答案：D
參考解析：政府債券是政府發行的債券，由政府承擔還本付息的責任，是國家信用的體現。政府債券的付息由政府保證.其信用度最高，風險最小，對於投資者來說.投資政府債券的收益是比較穩定的。《中華人民共和國個人所得稅法》規定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應納個人所得稅，但國債和國家發行的金融債券的利息收入可免納個人所得稅。因此，在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可以獲得更多的實際投資收益。
16[單選題] 下列關於封閉式基金和開放式基金的交易價格是否包含交易手續費的說法中，正確的是( )。
A.兩者均不包含
B.兩者都包含
C.前者不包含，後者包含
D.前者包含，後者不包含
參考答案：D
參考解析：投資者在買賣封閉式基金時，在基金價格之外要支付手續費;投資者在買賣開放式基金時，則要支付申購費和贖回費。
17[單選題] 目前我國金融市場實行的經營體制是( )。
A.分業經營、分業管理
B.分業經營、混業管理
C.混業經營、分業管理
D.混業經營、混業管理
參考答案：A
參考解析：目前我國仍實行“分業經營、分業管理”的經營體制，並在此基礎上不斷開展業務創新。但也要認識到，“混業經營”是未來的必然選擇，貨幣產生於商品交換的需要，金融活動則是商品生產發展的必然要求。
18[單選題] 由於金融機構的經營活動的不完全透明性，在其不爆發金融危機時，可能因信用特點而掩蓋金融風險不確定損失的實質。這說明金融風險具有( )。
A.隱蔽性
B.擴散性
C.不確定性
D.週期性
參考答案：A
參考解析：金融風險的隱蔽性指由於金融機構的經營活動的不完全透明性，在其不爆發金融危機時，可能因信用特點而掩蓋金融風險不確定損失的實質。
19[單選題] ( )是金融衍生工具產生的最基本原因。
A.20世紀80年代以來的金融自由化
B.金融機構的利潤驅動
C.新技術革命
D.避險
參考答案：D
參考解析：金融衍生工具產生的最基本原因是避險。20世紀80年代以來的金融自由化進一步推動了金融衍生工具的發展。金融機構的利潤驅動是金融衍生工具產生和迅速發展的又一重要原因。新技術革命爲金融衍生工具的產生與發展提供了物質基礎與手段。
20[單選題] 金融機構爲保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的，在中央銀行的存款被稱爲( )。
A.存款準備金
B.基礎貨幣
C.法定盈餘公積
D.任意盈餘公積金
參考答案：A
參考解析：存款準備金是指金融機構爲保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。
21[單選題] 在發行企業債券的具體申報上，國務院行業管理部門所屬企業的申請材料由( )轉報。
A.國家發改委
B.行業管理部門
C.省發展改革部門
D.計劃單列市發展改革部門
參考答案：B
參考解析：在企業債券發行的具體申報上，採取如下方式報送國家發改委：中央直接管理企業的申請材料直接申報;國務院行業管理部門所屬企業的申請材料由行業管理部門轉報;地方企業的申請材料由所在省、自治區、直轄市、計劃單列市發展改革部門轉報。
22[單選題] 下列各項中，( )不是我國證券帳戶的種類。
A.人民幣普通股票帳戶
B.人民幣特種股票帳戶
C.證券投資基金帳戶
D.權證交易帳戶
參考答案：D
參考解析：按交易場所，證券帳戶可以劃分爲上海證券帳戶和深圳證券帳戶;按用途，證券帳戶可以劃分爲人民幣普通股票帳戶、人民幣特種股票帳戶、證券投資基金帳戶和其他帳戶等。
23[單選題] 我國《證券投資基金管理辦法》規定，封閉式基金年度收益分配比例不得低於基金年度已實現收益的( )。
A.70%
B.50%
C.60%
D.90%
參考答案：D
參考解析：按照我國《證券投資基金管理辦法》的規定，封閉式基金的收益利潤(收益)分配每年不得少於一次，封閉式基金年度收益分配比例不得低於基金年度已實現收益的90%。封閉式基金一般採用現金方式分紅。
24[單選題] 金融衍生工具的價值與基礎產品或基礎變量緊密相連，具有規則的變動關係，這體現了金融衍生工具的( )。
A.跨期性
B.期限性
C.聯動性
D.不確定性或高風險性
參考答案：C
參考解析：聯動性是指金融衍生工具的價值與基礎產品或基礎變量緊密聯繫，規則的變動關係。通常，金融衍生工具與基礎變量相聯繫的支付特徵由衍生工具合約規定，其聯動關係既可以是簡單的線性關係。也可以表達爲非線性函數或者分段函數。
25[單選題] 以公開招標方式發行國債.需要對投標標位變動幅度進行限定，以利率或利差招標時，標位變動幅度爲( )。
A.0.01%
B.0.1%
C.0.02%
D.0.05%
參考答案：A
參考解析：以公開招標方式發行國債、對於招標標位變動幅度的限定有：利率或利差招標時，標位變動幅度爲0.01%;價格招標時，標位變動幅度在當期國債發行檔案中另行規定。
26[單選題] 內資證券公司申請變更爲外資參股證券公司的，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過( )。
A.5%
B.1/3
C.1/2
D.20%
參考答案：B
參考解析：內資證券公司申請變更外資參股證券公司的，應當符合外資參股證券公司的設立條件，收購或者參股內資證券公司的境外股東應當符合設立外資參股證券公司的股東條件，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過1/3。
27[單選題] 可轉換債券通常可以轉換成( )。
A.擔保債券
B.抵押債券
C.優先股票
D.普通股票
參考答案：D
參考解析：可轉換債券是指其持有者可以在一定時期內按一定比例或價格將之轉換成一定數量的另一種證券的證券。可轉換債券通常是轉換成普通股票，當股票價格上漲時，可轉換債券的持有人行使轉換權比較有利。
28[單選題] 開立證券帳戶應堅持( )原則。
A.合法性與及時性
B.合法性與真實性
C.及時性與全面性
D.及時性與真實性
參考答案：B
參考解析：開立證券帳戶應堅持合法性和真實性的原則，前者是指只有國家法律允許進行證券交易的自然人和法人才能到指定機構開立證券帳戶;後者是指投資者開立證券帳戶時所提供的資料必須真實有效，不得有虛假隱匿。
29[單選題] 金融期貨是指交易雙方在集中的交易場所以( )的方式進行的標準化金融期貨合約的交易。
A.公開競價
B.買方向賣方支付一定費用
C.集合競價
D.協商價格
參考答案：A
參考解析：金融期貨是指交易雙方在集中的交易場所以公開競價的方式進行的標準化金融期貨合約的交易。
30[單選題] 下列不屬於政府債券特徵的是( )。
A.流通性差
B.安全性高
C.收益穩定
D.免稅待遇
參考答案：A
參考解析：政府債券的特徵有安全性高、流通性強、收益穩定、免稅待遇。
31[單選題] 下列哪一項不屬於基礎貨幣的構成?( )
A.庫存現金
B.準備存款
C.轉賬支票
D.社會公衆持有的現金
參考答案：C
參考解析：基礎貨幣的構成主要包括庫存現金、準備存款和社會公衆持有的現金。
32[單選題] 某基金總資產爲60億元，總負債爲20億元，發行在外的基金份數爲40億份，則該基金的基金份額淨值爲人民幣( )。
A.1元
B.1億元
C.2元
D.2億元
參考答案：A
參考解析：由題意。該基金的基金份額淨值=基金資產淨值/基金總份額=(60-20)/40=1(元)。
33[單選題] 流通盤大約在1億元以下的創業板塊被稱爲( )。
A.主板
B.二板
C.中小板
D.創業板
參考答案：C
參考解析：中小板塊即中小企業板，是指流通盤大約在1億以下的創業板塊，是相對於主板市場而言的，有些企業的條件達不到主板市場的要求，所以只能在中小板市場上市。
34[單選題] 優先股票依據在一定條件下能否轉換成其他品種，可以分爲( )。
A.累積優先股票和非累積優先股票
B.參與優先股票和非參與優先股票
C.可轉換優先股票和不可轉換優先股票
D.可贖回優先股票和不可贖回優先股票
參考答案：C
參考解析：A項的分類依據是優先股股息在當年未能足額分派時，能否在以後年度補發;B項的分類依據是在公司營利較多的年份裏，優先股票除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩餘營利的分配;D項的分類依據是在一定條件下，優先股票能否由原發行的股份公司出價贖回。除A、B、C、D四項外，優先股票還可以依據股息率是否允許變動，分爲股息率可調整優先股票和股息率固定優先股票。
35[單選題] ( )是指商業銀行發行的、本金和利息的清償順序列於商業銀行其他負債之後、先於商業銀行股權資本的債券。
A.商業銀行次級債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：A
參考解析：商業銀行次級債券是指商業銀行發行的、本金和利息的清償J慣序列於商業銀行其他負債之後、先於商業銀行股權資本的債券。
36[單選題] 我國在國際市場已發行的金融債券中期限最長的爲( )年。
A.8
B.10
C.12
D.20
參考答案：C
參考解析：我國在國際市場已發行的金融債券的期限均爲中、長期，最短的爲5年，最長的爲12年，絕大多數採用公募方式發行。
37[單選題] 下列不屬於中國證券業協會自律管理職責的是( )。
A.組織證券業從業人員水平考試
B.推動行業開展投資者教育，組織製作投資者教育產品，普及證券知識
C.組織開展證券業國際交流與合作
D.負責證券業從業人員資格考試、執業註冊
參考答案：D
參考解析：根據2011年6月24日中國證券業協會第五次會員大會審議透過的《中國證券業協會章程》，協會依據行業規範發展的需要，行使下列自律管理職責：(1)推動行業誠信建設，開展行業誠信評價，實施誠信引導與激勵，開展行業誠信教育，督促和檢查會員依法履行公告義務。(2)組織證券業從業人員水平考試。(3)推動行業開展投資者教育，組織製作投資者教育產品，普及證券知識。(4)推動會員資訊化建設和資訊安全保障能力的提高，經政府有關部門批准開展行業科學技術獎勵，組織制定行業技術標準和指引。(5)組織開展證券業國際交流與合作，代表中國證券業加入相關國際組織，推動相關資質互認。(6)其他涉及自律、服務、傳導的職責。而D項屬於中國證券業協會的職責。
38[單選題] 假設貨幣乘數爲3.6，如果中央銀行希望貨幣供應量減少1260億元，那麼，中央銀行應該回籠( )億元基礎貨幣。
A.175
B.350
C.1260
D.4536
參考答案：B
參考解析：貨幣乘數=貨幣供應量/基礎貨幣，故中央銀行應該回籠的基礎貨幣=1260/3.6=350。
39[單選題] 優先股票作爲一種股權證書，代表着對公司的`( )。
A.所有權
B.債權
C.索取權
D.管理權
參考答案：A
參考解析：優先股票的內涵可以從兩個不同的角度來認識：一方面，優先股票作爲一種股權證書，代表着對公司的所有權。另一方面，優先股票也兼有債券的若干特點，它在發行時事先確定固定的股息率，像債券的利息率事先固定一樣。
40[單選題] 在調查操縱證券市場、內幕交易等重大證券違法行爲時，經國務院證券監督管理機構主要負責人批准，可以限制被調查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過( )個交易日。
A.5
B.10
C.15
D.30
參考答案：C
參考解析：在調查操縱證券市場、內幕交易等重大證券違法行爲時，經國務院證券監督管理機構主要負責人批准，可以限制被調查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過15個交易日;案情複雜的，可以延長15個交易日。
41[單選題] 由於基金管理人投資理財能力低下而影響基金收益水平，這種風險屬於( )。
A.道德風險
B.管理能力風險
C.技術風險
D.市場風險
參考答案：B
參考解析：不同基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術存在差異，從而會對基金收益水平產生影響，這是證券投資基金投資風險中的管理能力風險。
42[單選題] 我國臺灣證券交易所目前發佈的股價指數中，最有代表性的是( )。
A.發行量加權股價指數
B.金融股發行量加權股價指數
C.電子股發行量加權股價指數
D.產業分類股價指數
參考答案：A
參考解析：我國臺灣證券交易所目前發佈的股價指數中，以發行股數加權計算的有26種，包括髮行量加權股價指數(未含金融股發行量加權股價指數和電子股發行量加權股價指數);還有22種產業分類股價指數、與英國富時(FTSE)共同編制的臺灣50指數以及以算術平均法計算的綜合股價平均數和工業指數平均數。其中最有代表性的是臺灣證券交易所發行量加權股價指數。
43[單選題] 在美國發行的外國債券被稱爲( )。
A.揚基債券
B.武士債券
C.熊貓債券
D.無國籍債券.
參考答案：A
參考解析：在美國發行的外國債券被稱爲“揚基債券”，它是由非美國發行人在美國債券市場發行的、吸收美元資金的債券。在日本發行的外國債券被稱爲“武士債券”，它是由非日本發行人在日本債券市場發行的、以日元爲面值的債券。國際多邊金融機構首次在華髮行的人民幣債券被命名爲“熊貓債券”。歐洲債券是指借款人在本國境外市場發行的、不以發行市場所在國貨幣爲面值的國際債券。由於它不以發行市場所在國的貨幣爲面值，故也稱爲“無國籍債券”。
44[單選題] 資訊披露制度是《中華人民共和國證券法》中( )的具體要求和反映。
A.公開原則
B.公平原則
C.公正原則
D.依法監管原則
參考答案：A
參考解析：資訊披露制度也稱公開制度、公開披露制度，是上市公司及其資訊披露義務人依照法律規定必須將其自身的財務變化、經營狀況等資訊和資料向社會公開或公告，以便使投資者充分了解情況的制度。資訊披露制度是《中華人民共和國證券法》“三公”原則中公開原則的具體要求和反映。
45[單選題] 我國目前的匯率制度是( )。
A.彈性匯率制
B.釘住匯率制
C.聯合浮動制度
D.有管理的浮動匯率制度
參考答案：D
參考解析：自2005年7月21日起，我國開始實行以市場供求爲基礎、參考一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度。
46[單選題] 金融互換交易的主要用途是改變交易者( )的風險結構，從而規避相應的風險。
A.投資
B.籌資
C.生產經營
D.資產或負債
參考答案：D
參考解析：金融互換交易的主要用途是改變交易者資產或負債的風險結構(如利率或匯率結構)，從而規避相應的風險。