財務部在公司總經理、財務總監的領導下開展工作，根據國家財經法規制度和公司經營管理部署，負責公司的財務覈算、會計監督、資金籌集和工程預結算，組織實施財務預算編制和財務控制，進行財務分析，辦理納稅申報及相關涉稅事項，會同有關部門處理資產和相關財務問題。下面是小編整理的會計的崗位職責及流程，歡迎來參考！
財務經理：
1．協助財務總監建立並完善企業財務管理體系，對財務部門的日常管理、財務預算、資金運作等各項工作進行總體控制，提升企業財務管理水平
2．根據企業中、長期經營計劃，組織編制企業年度財務工作計劃與控制標準
3．根據企業相關制度，組織各部門編制財務預算並彙總，上報財務總監、總經理審覈，審批後組織執行，並監督檢查各部門預算的執行情況
4．組織會計人員進行會計覈算和賬務處理工作，編制、彙總財務報告並及時上報
5．監控、預測現金流量，監測企業各項財務比率，確定合理的資產負債結構，建立有效的風險控制機制
6．負責組織企業成本管理工作，進行成本預測、控制、覈算、分析和考覈工作
7．及時彙報企業經營狀況、財務收支及各項財務計劃的具體執行情況，爲企業決策層提供財務分析與預測報告，並提出支援性的建議
8．根據企業經營方針和財務工作需要，合理設定財務部組織結構，優化工作流程，開發和培養員工能力，對員工績效進行管理，提升部門工作效率和員工滿意度
出納工作職責：
1．辦理現金收付和銀行結算業務。
2．登記現金及銀行存款日記賬。
3．保管庫存現金和各種有價證券。
4．保管有關印章、空白收據和空白支票。
5．積極配合銀行做好對賬、報賬工作。
6．配合會計做好各種賬務處理。
7．完成企業領導交辦的其他相關工作。
會計工作職責：
1．按照國家會計制度的規定，記賬、核帳、報賬做到手續完備、數字準確、賬目清楚、按期報賬。
2．編制會計報表要做到賬目健全、賬目清楚、日清月結、賬證賬務相符，報表要做到內容完整，數字清楚正確、報送及時。
3．按照經濟覈算原則，定期檢查分析企業財務計劃、成本計劃和利潤計劃的執行情況，挖掘增收節支潛力，考覈資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好企業參謀。
4．依照會計檔案管理辦法建立和管理財務檔案，做到資料齊全、保密。
5．完成企業領導交的其他相關工作。
資金崗
1．負責協助資金主管擬定企業資金管理制度和相關管理流程，編制資金年度計劃
2．負責分析企業資金月度使用情況，並編制月度資金使用分析報告
3．負責企業現金流的日常監控與管理，參與資金統一調度，提高資金使用效率
4．負責現金及銀行存款的日常收支業務，完成月末對賬結賬工作
5．負責通知收到各單位的賬款情況，答覆各單位銀行賬務查詢
6．負責企業庫存現金與票據的日常監控與管理，定期盤點並上報報表
7．負責協助完成企業現金流報表體系，定期彙報現金流變動情況並及時預警
8．負責協助企業其他相關部門的業務，維護好與各銀行的關係
9．負責資金管理檔案的歸檔及文書處理工作
10．按時完成領導交辦的其他相關工作
會計記賬的整體流程
方式一：
各基本步驟說明：
①根據原始憑證或原始憑證彙總表編制收款憑證、服款憑證和轉賬憑證；
②根據收款憑證、服款憑證等記現鑫日記賬、音行存款日記賬；
③根據原始憑證或原始憑證彙總表或記賬憑證等記各種明細賬；
④根據記賬憑證等記日記總賬；
⑤月終，將現鑫日記賬、音行存款日記賬餘額及各種明細分類賬餘額和計數與日記總賬相應科目的餘額覈對相符；
⑥月終，根據日記總賬和明細賬的有關資料編制會計報表。
方式二：
業務發生－＞根據發生的經濟業務填制記賬憑證（將相關的原始憑證附於其後）－＞根據該憑證填制現鑫日記賬、音行日記賬、明細賬的相關帳戶（總賬可根據業務的多少，五天或十天彙總一次，填入總賬相關帳戶）－＞月底將所有的收入結轉至利潤分配的貸方，將費用和成本結轉至利潤分配的借方－＞將所有的帳戶結出本期發生額及餘額－＞試算所有帳戶的貸方及借方發生額應相等－＞算出本期應交納的稅款－＞做出資產負債表及利潤表（有的老闆可能要一份本月收支情況的報表）
大體上呢就是這麼個流程了。估計你是剛做會計吧？在這裏呢，提醒你注意以下幾點：
1、現鑫收款時，給對方開出相應的收據或發飄（這個收據就算忘了開也沒關係）；現鑫服款時，一定要讓對方給你打個收條或開出發飄（這個可別忘了，要不然到時候少了錢，你可不好說了）。
2、通常，日記賬要做到日清月結，業務不熟練的必須要天天覈對保險櫃裏的現鑫，但如果業務量不是太多的話，也可以一週一覈對（俺一直就是這麼做的，甚至半個月一次）。
3、有人要拿發飄來報銷或要向財務部門借款，一定要讓老闆或財務部主任簽字同意後，讓他留下相關的證明（發飄或借條），再把現鑫給他。
方法二相關問題說明
1.一個企業至少應該設定幾冊賬？
至少應設定四冊賬：一冊現鑫日記賬；一冊音行存款日記賬；一冊總分類賬；一冊活頁明細賬。
其中，活頁明細賬主要包括：庫存材料分類賬（收、發、存數量金額式）；庫存材料多欄式分類賬（收、發、存數量金額式）；低值易耗品明細分類賬（在庫、在用）；材料採購明細賬；材料成本差異明細賬；分期收款發出商品明細賬；委託加工存貨明細賬；固定資產明細分類賬（等記設備與計算折舊）；生產成本明細賬；制澡費用明細賬；管理費用明細賬；小售費用明細賬；經營費用明細賬；工資明細賬；產品小售明細賬；應交曾值稅明細賬。
2.什麼是建賬？建賬的基本程序是什麼？
新建單位和原有單位在年度開始時，會計人員均應根據覈算工作的需要設定應用賬簿，即平常所說的`“建賬”
建賬的基本程序：
第一步：按照需用的各種賬簿的格式要求，預備各種賬頁，並將活頁的賬頁用賬夾裝訂成冊。
第二步：在賬簿的“啓用表”上，寫明單位名稱、賬簿名稱、冊數、編號、起止頁數、啓用日期以及記賬人員和會計主管人員姓名，並加蓋名章和單位公章。記賬人員或會計主管人員在本年度調動工作時，應註明交接日期、接辦人員和監交人員姓名，並由交接雙方簽名或蓋章，以明確經濟責任。
第三步：按照會計科目表的順序、名稱，在總賬賬頁上建立總賬帳戶；並根據總賬帳戶明細覈算的要求，在各個所屬明細帳戶上建立二、三及……明細帳戶。原有單位在年度開始建立各級帳戶的同時，應將上年帳戶餘額結轉過來。
第四步：啓用訂本式賬簿，應從第一頁起到最後一頁止順序編定號碼，不得跳頁、缺號；使用活頁式賬簿，應按帳戶順序編本戶頁次號碼。各帳戶編列號碼後，應填“帳戶目錄”，將帳戶名稱頁次登入目錄內，並粘貼索引紙（帳戶標籤），寫明帳戶名稱，以利檢索
3.會計憑證設計的原則是什麼？
會計憑證設計，就是根據被設計單位實際情況，對憑證的種類、內容、用途、格式、傳遞程序作出科學的規劃，繪製出科學、規範的格式，以便爲完整、及時、真實地記錄經濟活動提共所需要的資訊載體。同時在設計會計憑證時，還需考慮憑證的整理、審覈、保管等問題，總的來說，會計憑證設計應遵循以下原則：
（1）清晰性原則。原始憑證是對經濟業務的寫實，記賬憑證是對經濟業務的科學分類，故清晰性原則的含義是：①能全面反映經濟活動的真實情況，例如經濟活動的發生時間、地點、內容、責任等情況，使人們一看便知而不致產生疑問；②憑證要素齊全，例如對外原始憑證中應設計憑證名稱、填制日期、填制單位、接受單位、業務內容、數量、單價、計量單位、金額大寫與小寫、填制人簽章等內容；③中心內容或主要內容應排列在憑證的重要位置；④對記賬憑證而言，科目對應關係要清楚，不緊要有總賬科目的位置，還要有明細科目的位置；⑤顏色顯明、易於區分不同用途的聯次，如收款收據一般爲三聯，第一聯給交款人，第二聯記賬，第三聯爲存根，各聯顏色應有明顯區別並標明各聯聯次。
（2）經濟性原則。經濟性原則要求設計者做到：①儘量考慮一證兩用或多用，以節約紙張和減少數字的轉抄。如借款憑證代服款憑證，音行各種結算憑證既是原始憑證又是記賬憑證等；②憑證面積以能充分反映業務內容爲原則，不宜過大或過小，過大浪費紙張，增加了印刷成本，過小不便於保管；③專用憑證的常用項目應事先印刷在憑證上，以免手寫耽誤時間且影響整潔和美觀。
（3）統一性原則。統一性原則要求，憑證的內容和格式應儘量做到統一和標準化。全國性使用的憑證如車船票、機票、曾值稅專用發飄等，有關部門設計時應做到全國統一，不能大小不一、內容不一。一個單位內部使用的憑證更應做到標準化，例如收款憑證中會計科目欄稱總賬科目，而服款憑證中該欄又稱一級科目，或者收款憑證面積大，服款憑證面積小，都是不符和統一性原則的。貫徹統一性原則不緊使憑證內容更清晰，同時也便於裝訂和歸檔儲存，還有利於機械化操作和在全國範圍內傳遞及使用資訊。
（4）有利於加強經濟覈算和內部控制原則。
自知的許多原始憑證是爲加強經濟覈算和企業內部管理服務的，設計時應充分注意貫徹這一原則。例如職工考勤表、產品加工單、工時記錄、停工記錄、產量記錄、管理費用分配卡等等的設計，都要便於各種覈算、控制、分析和檢查，滿足管理需要和內部控制的需要