隨着社會一步步向前發展，大家逐漸認識到制度的重要性，制度泛指以規則或運作模式，規範個體行動的一種社會結構。這些規則蘊含着社會的價值，其執行表彰着一個社會的秩序。相信很多朋友都對擬定製度感到非常苦惱吧，以下是小編幫大家整理的建築公司財務管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
建築公司財務管理制度1
一、工作範圍和職責
1、負責公司的財務管理工作，編制公司的各項財務收支計劃；審覈各項資金使用和費用開支；收回工程款，清理催收應收款項；辦理日常現金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關係，依法納稅
2、負責公司會計覈算工作，遵守國家頒佈的會計準則、財經法規、按照會計制度進行會計覈算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設定會計覈算科目、設定明細帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結帳、對帳、做到日清月結、帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。
3、負責公司成本覈算和成本管理，設定成本歸集程序和成本覈算帳表，做好成本覈算，控制成本支出，收集登記彙總各項成本數據資料，及時、正確地爲成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審覈支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程，材料設備款的結算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設定，健全各項統計數據。
4、建立經濟覈算制度，利用會計覈算資料，統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，爲公司領導決策提供依據。
5、配合公司內部審計。
6、財務室每季度組織一次財務制度執行情況檢查，對違反制度的行爲給予通報批評，每次並處罰款50—1000元，根據違規情況嚴肅處理，觸犯刑律的追究刑事責任。
據上述工作範圍和職責，爲加強財務管理，特制定本制度。
二、施工工程用款審批
第九條 施工工程用款由公司主管領導批准支付，其程序按以下"施工工程專用款支付審批工作流程"執行
1 項目部提出付款申請，並填寫工程支付審批表。
2 分管領導覈定、財務部審覈後，報公司經理、董事長總經理審批。
3 公司經理、董事長總經理審批同意後，財務對外付款。工程款的審批應按以上流程依次進行，不得空缺事後補籤。如對已籤部分有異議的可與相關人員溝通，有分歧的報領導解決，禁止壓單行爲。
三、行政費用支出管理
第十條 公司管理人員的費用報銷，須公司主管領導覈定後，經公司董事長總經理批准後財務方可報支。 涉及應酬等非正常費用，須公司董事長總經理批准。
四、公司差旅費開支
第十一條 公司員工到本市範圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼。
1、公司職員出差根據需要，由經理決定選用交通工具。
2、 公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行。
A 房租標準： 一般職員，房租標準爲60元/日。
B出差補貼：市內補貼每人10元/日，市外補貼每人15元/日不包
括公司每天伙食補助費。
C職工出差來回車費實報實銷。
3、 實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理
說明原因，經公司董事長總經理審批後支付。
五、車輛維修費及汽油費管理
第十二條 公司車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般採取銀行轉帳的方式結算。 公司汽油票由辦公室統一保管並設帳登記使用。
第十三條 公司辦公用具由辦公室統一採購，管理。辦公室財產臺帳爲財務部附設帳冊。
第十四條 辦公費用除招待費用以外的日常管理費用1000元含以內的由行政經理在報銷憑證含簽報上簽字，經財務總監審批後報銷，1000元以上須報總經理審批。
第十五條 公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報董事長總經理批准，其會務工作由辦公室統一安排。
第十六條 有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由公司人事管理部門制定，經董事長總經理批准後報財務部備案。
六、行政費用報銷
第十七條 公司行政費用現金支出範圍爲：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支。
1、 公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可後報送財務部按照本制度有關規定進行審覈後報董事長總經理簽字，並按本章第1條的規定進行審批支付。
2、 應酬、禮品費用支出實行一票一單，事前申報制，批准後方可實施。
3、 凡未具備報銷條件如沒有對方單位的收款憑證，需領用支票或現金者必須填寫借款單，借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖帳收據給經辦人。
4、 支票領用單，借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審覈後，由財務部直接支付。
建築公司財務管理制度2
關於實行財務管理暫行辦法爲加強公司財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，真實、準確、快捷的反映公司生產經營情況，特制定本辦法。
一、 財務機構的設定：
1、董事長負責公司財務工作的全面管理。
2、根據公司勞動人事部門規定，公司財務部設會計主管一名，會計2名，出納1名。
二、財務人員的職責範圍
1、按國家會計制度規定進行會計覈算，填制會計憑證，登記會計帳薄，日清月結。
2、審覈各部門交來原始憑證與報帳票據的合法性、合理性、真實性，手續是否齊全，對不真實、不合法的票據不予受理，記載不正確、手續不齊全的票據予以退回。
3、根據當月會計帳薄編制會計報表，報送有關部門和公司領導，並按時進行納稅申報。
4、妥善保管公司會計憑證，會計帳薄，會計報表和其它會計資料。
5、進行成本預測、計劃、控制、覈算和分析，督促公司有關部門降低消耗，節約費用，提高經濟效益。
6、負責管理公司現金、銀行存款，進行日常收支，款項結算，工資發放。
7、負責定期覈對公司債權、債務往來款項，配合有關部門催收欠款。
8、定期對公司財務進行內部審計，分析公司財務、成本及利潤情況，考覈資金使用效果，向董事會、董事長、總經理提出合理化建議。
9、定期與倉儲部門覈對賬務，並對庫存物資進行盤點，發生盤盈盤虧現象，協助倉儲查明原因，寫出書面報告，報董事長、總經理批准，做出處理。
10、和稅務、銀行、財政等上級主管部門搞好關係。
11、完成公司領導交辦的其它工作。
三、現金管理制度
1、公司現金用於日常報銷，工資發放，採購農副產品等。
2、其它支出能不動用現金的一律透過銀行結算。
3、銷售產品或因其它業務收入的現金要於當日交存銀行，公司財務部門和銷售部門不得存放大量現金。
4、公司出納人員對現金帳要做到日清日結，逐筆登記，帳款相符，並每日向董事長報送當日資金流量表。
5、公司財務人員在任何情況下不能利用職務之便，挪用公司現金。
四、銀行存款管理制度
1、公司透過銀行帳戶結算業務單位的往來款項，公司財務人員要定期和銀行的對帳單進行覈對。
2、由銀行領取的支票由出納保管並列表登記。公司因需要提取現金，要經會計主管人員在表上簽字同意。
五、印章管理爲方便工作，公司財務專用章和法人手章，由財務部主管及出納分別管理，其它部門需加蓋章者要備案登記。
六、財務報表制度
1、公司財務人員在月底結帳後，要在規定期限內向稅務部門報關有關報表，並進行納稅申報。
2、公司財務人員每月要向公司董事長、總經理及每位股東報送資產負債表、損益表，並附公司債權、債務和其它有關科目明細。3、會計財務人員每月向董事長、總經理報送財務狀況說明書。
4、會計年度終了，公司財務人員要將會計報表裝訂歸檔保管。
七、會計檔案管理制度
1、會計檔案包括會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料。
2、會計檔案不到規定年限，不得銷燬。
3、會計檔案在指定地點存放，不得攜帶出公司，凡查閱複製、摘錄會計檔案，須經總經理批准。
八、內部借款制度
1、公司業務人員、管理人員因採購、出差或其它原因需向財務借款的，要填制內部借款單，列明借款部門、原因，經部門主管同意，總經理批准，方可辦理借款。
2、借款人在辦理完業務後要及時向財務報帳衝減借款，並交回餘額。
3、公司財務人員對內部借款進行監督，已三次借款未報帳者不得再次借款，再經催促不報帳者，可在工資中扣除。
九、報銷制度
1、根據公司章程進行財務審批的權限劃分，公司流動資金、小型固定資產投資、日常維修、費用開支，材料採購和其它生產經營活動的報帳，由總經理審批，公司對外投資、借貸、大型建設項目、董事會的各項費用等不屬生產經營範圍內的開支，需經董事會同意、董事長負責審批。
2、公司對外辦理各項經濟業務要按規定索取正規票據。
3、經辦人員根據業務需要持有效票據，需辦理入庫的辦理入庫手續後，分別填制票據傳遞單，預付帳款通知單或成交付款通知單，先經部門主管人員同意，經公司財務人員審覈無誤後，由部門主管或財務人員找總經理簽字批准方可報銷。
十、成本管理制度
1、材料採購① 公司對材料的採購由供應部門負責，首先根據生產需要填制採購預算單，註明採購材料名稱、數量、用途、申請金額，經部門主管同意、總經理批准，可到財務辦理借款手續。② 採購人員要根據採購內容填制採購明細表，屬農副產品收購的要同時取得對方身份證複印件及村委會證明信一併交回採購內勤保管，沒有取得對方身份證複印件的財務部不予報帳③ 採購人員憑採購明細表辦理材料入庫手續，由公司倉庫管理員和材料會計共同驗收後（主要材料要透過公司質檢員驗收）辦理入庫手續，填制四聯式入庫單，並加蓋驗收章和驗收人員手章，第一聯存根倉庫留存登記臺帳，第二聯交財務，第三聯結算聯給對方作爲在財務支款依據，要有供應部主管人員和董事長簽字，第四聯驗收，材料會計入帳憑證。
2、材料領用：材料領用填制領/投料單一式三聯，由各部門主管、領料人、發料人同時簽字，領料單一式三聯，第一聯存根，領用部門留存，第二聯交財務，第三聯交倉庫，同時作爲材料出庫憑證，生產部門填制的投料單要保證原料、輔料的配比合理性，材料出庫價格以平均價計算。
3、車間生產：生產部門領用材料投入生產，對領用不足部分，可按上述手續二次投料，剩餘部分交回倉庫並以紅字填制投料單衝減，生產車間領用的'材料在生產過程及存放過程中發生變質，不能使用，丟失等現象，要寫出書面報告，說明原因，提出處理意見，生產部門主管簽字報總經理批准後，到財務進行帳務處理。
4、產品入庫：車間加工完成產品或半成品要於當日辦理入庫手續，由倉庫負責驗收，填制產品入庫單，一式四聯，第一聯存根倉庫登記臺帳，第二聯交財務，第三聯車間留存，第四聯驗收材料會計入帳憑證。
5、每月25日公司勞資人員，行政後勤部門及其它相關部門負責向財務報送當月生產人員、管理人員工資及當月水電費用，財務部收集以上數據，和當月發生其它製造費用進行彙總，以每批產品投入材料的比例在產品間進行分攤，計算出產品的生產成本。
6、產品銷售：產品銷售由銷售內勤根據業務員出具的銷售單填制產品出庫單一式四聯，由銷售內勤和業務員同時簽字，註明合同號、購貨單位名稱，第一聯銷售部留存，第二聯交財務，第三聯交倉庫，第四聯爲出門證。
7、庫存管理：公司成品庫、半成品、材料庫均由專人負責，建立庫存臺帳定期進行盤點，並與每月25日和財務部門覈對，對盤點過程中發生的盤盈、盤虧要由倉儲部門主管人員寫出書面報告一式兩份，查明原因，提出處理意見報總經理及董事長批准，一份留倉庫調整臺帳，一份報財務進行帳務處理。
8、票據傳遞：爲保證成本覈算真實準確，各部門要指定專人進行票據傳遞，保證在材料採購入庫、領用出庫、產品生產入庫、銷售出庫三日內將票據傳遞到財務。
十一、 固定資產和低值易耗品的管理
1、對公司原有固定資產，倉儲部門要建立臺帳進行登記。
2、公司新購固定資產辦理入庫驗收手續，登記臺帳，領用時辦理領用手續。
3、公司即購即用不能週轉，一次性耗廢的低值易耗品可不辦理入庫手續，憑原始發票到財務報銷。
4、公司購入的可週轉使用的低值易耗品，如桌、椅、牀、工具、小型設備等，要辦理入庫手續，登記臺帳，領用時辦理領用手續。
5、低值易耗品的使用部門，要根據使用情況及時辦理領用、退庫、報廢、報損等相關手續。
6、公司財務和倉儲部門要定時對公司在用低值易耗品進行盤點。
十二、 處罰辦法
1、警告
①用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；
②未經批准，擅自挪用或借用他人資金（包括現金）或支付款項的；
③利用帳戶替其他單位和個人套取現金的；
④保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的。
2、辭退
①違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；
②拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、檔案資料的；
③僞造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；
④利用職務便利，佔有或虛報冒領、騙取公司帳物的；
⑤弄虛作假、營私舞弊、非法謀私、泄露祕密及貪污挪用公司款項的；
⑥在工作範圍內發生嚴重失誤或者由於玩忽職守致使公司利益遭受損失的；
⑦有其他瀆職行爲和嚴重錯誤，應予以辭退的。